Пункт 4. Ежегодно расчет общей суммы целевых требований участников целевых требований, усредненного инвестиционного дохода осуществляется Национальным Банком Республики Казахстан (далее - НБ РК) в соответствии с настоящими Правилами.
Пункт 5. Ежегодный расчет усредненного инвестиционного дохода Нацфонда (далее - УИД) производится путем умножения среднегодовой (средней геометрической) доходности валютных активов Нацфонда за последние восемнадцать лет на среднемесячную (среднюю арифметическую) рыночную стоимость чистых валютных активов Нацфонда и осуществляется по следующей формуле:
Пункт 6. НБ РК ежегодно (1 октября) направляет ЕНПФ ежегодный отчет о результатах доверительного управления активами Нацфонда, содержащий информацию об общей сумме целевых требований, сумме целевых требований, начисленных за отчетный год, и ставке усредненного инвестиционного дохода, сумме инвестиционного дохода, начисленного на сумму целевых требований по состоянию на конец года, предшествующего отчетному, в сроки, аналогичные срокам представления отчета Правительству Республики Казахстан, установленные договором о доверительном управлении Нацфондом, одобренном постановлением Правительства Республики Казахстан от 18 мая 2001 года № 655 "О договоре о доверительном управлении Национальным фондом Республики Казахстан".
Пункт 7. До года достижения участниками целевых требований восемнадцати лет целевые требования инвестируются в финансовые инструменты в рамках инвестиционной деятельности по управлению Нацфондом.
Пункт 8. ЕНПФ получает по участникам целевых требований из государственной базы данных "Физические лица" (далее - ГБД ФЛ) посредством интеграции информационных систем следующие сведения:
Пункт 9. Общее количество участников целевых требований на конец отчетного 2023 года ЕНПФ определяется исходя из общего количества участников целевых требований на конец 2023 года, включенных в электронный список, за исключением лиц, умерших либо объявленных умершими согласно решениям судов, вступившим в законную силу до конца 2023 года.
Пункт 10. Ежегодно не позднее:
Пункт 11. Расчет целевых требований на одного участника целевых требований к начислению в текущем году производится по следующей формуле:
Пункт 12. Сумма целевых требований на одного участника целевых требований по состоянию на конец отчетного года рассчитывается по следующей формуле:
Пункт 13. Контроль за порядком ведения ЕНПФ учета целевых требований, целевых накоплений и целевых активов осуществляется уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций.
Пункт 14. ЕНПФ на основании полученной информации от НБ РК согласно пункту 6 настоящих Правил и количества участников целевых требований, включенных в электронных список, сформированный в соответствии с пунктом 10 настоящих Правил, рассчитывает и вносит в информационную систему ЕНПФ данные на одного участника целевых требований:
Пункт 15. Учет целевых требований, целевых накоплений и целевых активов ведется в долларах США.
Пункт 16. Целевые накопительные счета открываются в течение трех рабочих дней со дня поступления суммы целевых накоплений на счет целевых активов ЕНПФ согласно пункту 19 настоящих Правил:
Пункт 17. ЕНПФ закрывает целевой накопительный счет получателя целевых накоплений по истечении одного месяца с даты исполнения обязательств ЕНПФ, установленных законодательством Республики Казахстан, а также в случае, предусмотренном в пункте 24 настоящих Правил.
Пункт 18. ЕНПФ в течение трех рабочих дней после исполнения пункта 14 настоящих Правил направляет в НБ РК заявку на перечисление целевых требований согласно приложению 3 к настоящим Правилам на перечисление целевых требований на счет целевых активов в сумме целевых накоплений по участникам целевых требований, достигшим/ достигающим восемнадцати лет в текущем календарном году, умершим либо объявленным умершими вступившим в законную силу решением суда в отчетном году, а также ранее не учтенным детям, имеющим либо имевшим право быть участниками целевых требований в течение предыдущих периодов, участникам целевых требований или получателям целевых накоплений, уменьшенную на сумму целевых накоплений по лицам, утратившим гражданство Республики Казахстан, вышедшим из гражданства Республики Казахстан, а также лицам ранее учтенным, не имевшим право быть участниками целевых требований в течение предыдущих периодов.
Пункт 19. НБ РК в течение двух рабочих дней с даты получения заявки на перечисление целевых требований от ЕНПФ согласно пункту 18 настоящих Правил осуществляет перечисление денег на счет целевых активов.
Пункт 20. Невостребованные суммы целевых накоплений по истечении десяти лет после достижения получателем целевых накоплений восемнадцати лет при отсутствии обращения за выплатами целевых накоплений подлежат переводу на индивидуальный пенсионный счет для учета добровольных пенсионных взносов получателя целевых накоплений.
Пункт 21. Невостребованные суммы целевых накоплений умерших либо объявленных умершими вступившим в законную силу решением суда участников целевых требований, получателей целевых накоплений учитываются на целевых накопительных счетах и не переводятся на индивидуальный пенсионный счет для учета добровольных пенсионных взносов и наследуются в порядке установленном гражданским законодательством Республики Казахстан.
Пункт 22. Перевод целевых накоплений ЕНПФ с целевых накопительных счетов на индивидуальные пенсионные счета для учета добровольных пенсионных взносов осуществляется в тенге после перевода денег со счета целевых активов на текущий счет пенсионных взносов в тенге ЕНПФ в НБ РК. На дату осуществления перевода целевых накоплений целевые накопления реконвертируются в тенге по официальному курсу валют, установленному НБ РК на день проведения перевода.
Пункт 23. ЕНПФ представляет в НБ РК отчетность в соответствии с постановлением правления НБ РК от 28 августа 2017 года № 167 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности единого накопительного пенсионного фонда и Правил их представления" (зарегистрировано в реестре государственной регистрации нормативных правовых актов № 15683).