Инвестиционная декларация инвестиционного фонда должна содержать:
- 1) полное наименование управляющей компании, кастодиана и аудиторской организации инвестиционного фонда, реквизиты их лицензий и места нахождения;
- 2) порядок учета и определения стоимости активов инвестиционного фонда;
- 3) виды, порядок определения и максимальные размеры расходов и вознаграждений, выплачиваемых управляющей компании, кастодиану и иным лицам, которые подлежат оплате за счет активов инвестиционного фонда;
- 4) дивидендную политику, включая порядок распределения чистого дохода и минимальный размер денег, направляемых на выплату дивидендов;
- 5) описание целей, задач инвестиционной политики инвестиционного фонда;
- 6) перечень объектов инвестирования инвестиционного фонда, виды сделок, условия и лимиты инвестирования;
- 7) условия хеджирования и диверсификации активов инвестиционного фонда;
- 8) описание рисков, связанных с инвестированием в объекты, определенные инвестиционной декларацией, а также мероприятия, направленные на их снижение;
- 9) ограничения по инвестиционной политике, предусмотренные настоящим Законом и нормативным правовым актом уполномоченного органа.