№ | 1 уровень | 2 уровень | 3 уровень | 4 уровень | |||
Сведения, подлежащие раскрытию в строке налоговой отчетности | Показатели налогового регистра, раскрывающие налоговую отчетность | Показатели регистра бухгалтерского учета, раскрывающие налоговую отчетность | Первичные документы, подлежащие раскрытию | Способы раскрытия первичных документов в ВД | |||
Функционал ВД по размещению документов | Функционал ВД по публикации и раскрытию пакета отчетности по каждому налогу и платежу в бюджет по четырем уровням раскрытия и их взаимосвязям | Функционал ВД по обмену информацией и документами между Комитетом государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан и налогоплательщиком | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1. | Доход от реализации | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
2. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
3. | Номер системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
4. | Дата системного документа | Счет БУ | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | |||
5. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
6. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
7. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
8. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
9. | Дата проводки | ||||||
10. | Номер договора | ||||||
11. | Дата договора | ||||||
12. | Наименование контрагента | ||||||
13. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
14. | Наименование ТРУ | ||||||
15. | Сумма | ||||||
16. | Код МВП | ||||||
17. | Наименование МВП | ||||||
18. | Дополнительные показатели | ||||||
19. | Доход в виде вознаграждения по кредиту (займу, микрокредиту), по операциям репо | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
20. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
21. | Номер системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
22. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
23. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
24. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
25. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
26. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
27. | Дата проводки | ||||||
28. | Номер договора | ||||||
29. | Дата договора | ||||||
30. | Наименование контрагента | ||||||
31. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
32. | Наименование ТРУ | ||||||
33. | Сумма | ||||||
34. | Код МВП | ||||||
35. | Наименование МВП | ||||||
36. | Дополнительные показатели | ||||||
37. | Доход в виде вознаграждения по передаче имущества по договору лизинга | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
38. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
39. | Номер системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
40. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
41. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
42. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
43. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
44. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
45. | Дата проводки | ||||||
46. | Номер договора | ||||||
47. | Дата договора | ||||||
48. | Наименование контрагента | ||||||
49. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
50. | Наименование ТРУ | ||||||
51. | Сумма | ||||||
52. | Код МВП | ||||||
53. | Наименование МВП | ||||||
54. | Дополнительные показатели | ||||||
55. | Роялти | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
56. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
57. | Номер системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
58. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
59. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
60. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
61. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
62. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
63. | Дата проводки | ||||||
64. | Номер договора | ||||||
65. | Дата договора | ||||||
66. | Наименование контрагента | ||||||
67. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
68. | Наименование ТРУ | ||||||
69. | Сумма | ||||||
70. | Код МВП | ||||||
71. | Наименование МВП | ||||||
72. | Дополнительные показатели | ||||||
73. | Доход от сдачи имущества в имущественный наем (аренду), кроме лизинга | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
74. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
75. | Номер системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
76. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
77. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
78. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
79. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
80. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
81. | Дата проводки | ||||||
82. | Номер договора | ||||||
83. | Дата договора | ||||||
84. | Наименование контрагента | ||||||
85. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
86. | Наименование ТРУ | ||||||
87. | Сумма | ||||||
88. | Код МВП | ||||||
89. | Наименование МВП | ||||||
90. | Дополнительные показатели | ||||||
91. | Доход от прироста стоимости | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
92. | Вид дохода | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
93. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт приема-передачи долгосрочных активов по форме ДА-1 | обязательно | |||
94. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
95. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
96. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
97. | Наименование актива | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
98. | Первоначальная стоимость | Индикатор Дт/Кт | |||||
99. | Стоимость реализации | Дата проводки | |||||
100. | Доход (убыток) от прироста стоимости | Номер договора | |||||
101. | Дополнительные показатели | Дата договора | |||||
102. | Наименование контрагента | ||||||
103. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
104. | Наименование актива | ||||||
105. | Сумма | ||||||
106. | Код МВП | ||||||
107. | Наименование МВП | ||||||
108. | Дополнительные показатели | ||||||
109. | Доход от списания обязательств | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
110. | Вид дохода | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
111. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт сверки взаиморасчетов | допустимо | допустимо | допустимо | |
112. | Дата системного документа | Счет БУ | Документ, подтверждающий прекращение обязательства в письменной форме | допустимо | допустимо | допустимо | |
113. | Номер документа | Наименование счета БУ | Решение суда (доход от списания обязательств) | допустимо | допустимо | допустимо | |
114. | Дата документа | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
115. | Наименование контрагента | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
116. | ИИН/БИН контрагента | Индикатор Дт/Кт | |||||
117. | Сумма | Дата проводки | |||||
118. | Дополнительные показатели | Номер договора | |||||
119. | Дата договора | ||||||
120. | Наименование контрагента | ||||||
121. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
122. | Наименование ТРУ | ||||||
123. | Сумма | ||||||
124. | Код МВП | ||||||
125. | Наименование МВП | ||||||
126. | Дополнительные показатели | ||||||
127. | Доход по сомнительным обязательствам | Балансовая единица | Балансовая единица | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | ||
128. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт приема-передачи долгосрочных активов по форме ДА-1 | обязательно | |||
129. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
130. | Дата системного документа | Счет БУ | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо | |
131. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Расчетная ведомость по форме Т-1 | допустимо | допустимо | допустимо | |
132. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
133. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
134. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
135. | Дата проводки | ||||||
136. | Номер договора | ||||||
137. | Дата договора | ||||||
138. | Наименование контрагента | ||||||
139. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
140. | Наименование ТРУ | ||||||
141. | Сумма | ||||||
142. | Код МВП | ||||||
143. | Наименование МВП | ||||||
144. | Дополнительные показатели | ||||||
145. | Доходы по долгосрочному контракту | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
146. | Вид дохода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
147. | Номер системного документа | Дата системного документа | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | |||
148. | Дата системного документа | Счет БУ | Счет-фактура | обязательно | |||
149. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
150. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
151. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
152. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
153. | Дата проводки | ||||||
154. | Номер договора | ||||||
155. | Дата договора | ||||||
156. | Наименование контрагента | ||||||
157. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
158. | Наименование ТРУ | ||||||
159. | Сумма | ||||||
160. | Код МВП | ||||||
161. | Наименование МВП | ||||||
162. | Дополнительные показатели | ||||||
163. | Доходы налогоплательщика, осуществляющего страховую деятельность по договорам страхования, перестрахования | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
164. | Вид дохода | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
165. | Номер системного документа | Дата системного документа | |||||
166. | Дата системного документа | Счет БУ | |||||
167. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
168. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
169. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
170. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
171. | Дата проводки | ||||||
172. | Номер договора | ||||||
173. | Дата договора | ||||||
174. | Наименование контрагента | ||||||
175. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
176. | Наименование ТРУ | ||||||
177. | Сумма | ||||||
178. | Код МВП | ||||||
179. | Наименование МВП | ||||||
180. | Дополнительные показатели | ||||||
181. | Доход от снижения размеров созданных провизий (резервов) | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
182. | Вид дохода | Номер системного документа | Документ-подтверждение об исполнении должником требования, платежный документ | допустимо | допустимо | допустимо | |
183. | Номер системного документа | Дата системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
184. | Дата системного документа | Счет БУ | |||||
185. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
186. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
187. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
188. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
189. | Дата проводки | ||||||
190. | Номер договора | ||||||
191. | Дата договора | ||||||
192. | Наименование контрагента | ||||||
193. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
194. | Наименование ТРУ | ||||||
195. | Сумма | ||||||
196. | Код МВП | ||||||
197. | Наименование МВП | ||||||
198. | Дополнительные показатели | ||||||
199. | Доходы от уступки права требования | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
200. | Вид дохода | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
201. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
202. | Дата системного документа | Счет БУ | Акт приема-передачи долгосрочных активов по форме ДА-1 | обязательно | |||
203. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
204. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
205. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
206. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
207. | Дата проводки | ||||||
208. | Номер договора | ||||||
209. | Дата договора | ||||||
210. | Наименование контрагента | ||||||
211. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
212. | Наименование ТРУ | ||||||
213. | Сумма | ||||||
214. | Код МВП | ||||||
215. | Наименование МВП | ||||||
216. | Дополнительные показатели | ||||||
217. | Доход от выбытия фиксированных активов | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
218. | Вид операции | Номер системного документа | Акт приема-передачи долгосрочных активов по форме ДА-1 | обязательно | |||
219. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт на выбытие (списание) долгосрочных активов | обязательно | |||
220. | Дата системного документа | Счет БУ | Счет-фактура | обязательно | |||
221. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
222. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
223. | Наименование актива | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
224. | Номер группы фиксированного актива | Индикатор Дт/Кт | |||||
225. | Стоимостной баланс подгруппы с учетом стоимости поступивших фиксированных активов | Дата проводки | |||||
226. | Стоимость выбывших фиксированных активов подгруппы (группы) | Номер договора | |||||
227. | Доход /Убыток от выбытия фиксированных активов | Дата договора | |||||
228. | Дополнительные показатели | Наименование контрагента | |||||
229. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
230. | Наименование актива | ||||||
231. | Сумма | ||||||
232. | Код МВП | ||||||
233. | Наименование МВП | ||||||
234. | Дополнительные показатели | ||||||
235. | Полученные компенсации | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
236. | Номер системного документа | Номер системного документа | Документ-подтверждение об исполнении должником требования, платежный документ | допустимо | допустимо | допустимо | |
237. | Дата системного документа | Дата системного документа | Приказ о расторжении трудового договора | допустимо | допустимо | допустимо | |
238. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
239. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
240. | Вид расходов (затрат) ранее отнесенных на вычет/уменьшенные налогооблагаемый доход | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
241. | Период отнесения на вычет/уменьшения налогооблагаемого дохода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
242. | Сумма расходов (затрат), ранее отнесенных на вычет/уменьшение налогооблагаемого дохода | Индикатор Дт/Кт | |||||
243. | Сумма полученная на возмещение затрат, ранее отнесенных на вычет | Дата проводки | |||||
244. | Дополнительные показатели | Номер договора | |||||
245. | Дата договора | ||||||
246. | Наименование контрагента | ||||||
247. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
248. | Сумма | ||||||
249. | Код МВП | ||||||
250. | Наименование МВП | ||||||
251. | Дополнительные показатели | ||||||
252. | Доход в виде безвозмездно полученного имущества | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
253. | Вид дохода | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
254. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт приема-передачи долгосрочных активов по форме ДА-1 | обязательно | |||
255. | Дата системного документа | Счет БУ | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | |||
256. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
257. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
258. | Наименование имущества | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
259. | Сумма дохода с учетом НДС (стоимость полученного имущества) | Индикатор Дт/Кт | |||||
260. | Дополнительные показатели | Дата проводки | |||||
261. | Номер договора | ||||||
262. | Дата договора | ||||||
263. | Наименование контрагента | ||||||
264. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
265. | Наименование имущества | ||||||
266. | Наименование ТРУ | ||||||
267. | Сумма дохода с учетом НДС (стоимость полученного имущества) | ||||||
268. | Код МВП | ||||||
269. | Наименование МВП | ||||||
270. | Дополнительные показатели | ||||||
271. | Доход, полученный при эксплуатации объектов социальной сферы | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
272. | Вид дохода | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
273. | Номер системного документа | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
274. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
275. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
276. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
277. | Доходы, подлежащие получению (полученные) при эксплуатации объектов социальной сферы | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
278. | Расходы при эксплуатации объектов социальной сферы | Индикатор Дт/Кт | |||||
279. | Положительная разница, подлежащая включению в доход | Дата проводки | |||||
280. | Дополнительные показатели | Номер договора | |||||
281. | Дата договора | ||||||
282. | Наименование контрагента | ||||||
283. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
284. | Наименование ТРУ | ||||||
285. | Код МВП | ||||||
286. | Наименование МВП | ||||||
287. | Дополнительные показатели | ||||||
288. | Доход от продажи предприятия как имущественного комплекса | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
289. | Номер системного документа | Номер системного документа | Передаточный акт | допустимо | допустимо | допустимо | |
290. | Дата системного документа | Дата системного документа | Акт инвентаризации основных средств | допустимо | допустимо | допустимо | |
291. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
292. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
293. | Балансовая стоимость передаваемых активов | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
294. | Балансовая стоимость передаваемых обязательств | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
295. | Стоимость реализации | Индикатор Дт/Кт | |||||
296. | Прибыль (Убыток) от реализации | Дата проводки | |||||
297. | Дополнительные показатели | Номер договора | |||||
298. | Дата договора | ||||||
299. | Наименование контрагента | ||||||
300. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
301. | Наименование ТРУ | ||||||
302. | Сумма | ||||||
303. | Код МВП | ||||||
304. | Наименование МВП | ||||||
305. | Дополнительные показатели | ||||||
306. | Доходы, не отраженные в вышеуказанных строках | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
307. | Вид дохода | Номер системного документа | Выписка по депозитному счету | допустимо | допустимо | допустимо | |
308. | Номер системного документа | Дата системного документа | Документы, подтверждающие возникновение права на получение вознаграждения | допустимо | допустимо | допустимо | |
309. | Дата системного документа | Счет БУ | Документы, подтверждающие расчеты по производным финансовым инструментам | допустимо | допустимо | допустимо | |
310. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Претензия, включающая размер и основание для начисления неустойки (штрафа, пени) | допустимо | допустимо | допустимо | |
311. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | Протокол общего собрания о выплате дивидендов | допустимо | допустимо | допустимо | |
312. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | Решение суда, обязывающее должника уплатить неустойку (штраф, пеню) | допустимо | допустимо | допустимо | |
313. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
314. | Дата проводки | ||||||
315. | Номер договора | ||||||
316. | Дата договора | ||||||
317. | Наименование контрагента | ||||||
318. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
319. | Наименование ТРУ | ||||||
320. | Сумма | ||||||
321. | Код МВП | ||||||
322. | Наименование МВП | ||||||
323. | Дополнительные показатели | ||||||
324. | Корректировка доходов | Балансовая единица | Балансовая единица | Решение общего собрания, документ подтверждающий выплату дивидендов | допустимо | допустимо | допустимо |
325. | Вид дохода | Сумма корректируемого дохода | Приказ о внесении изменений в учетную политику | допустимо | допустимо | допустимо | |
326. | Сумма корректируемого дохода | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
327. | Номер системного документа | Дата системного документа | |||||
328. | Дата системного документа | Счет БУ | |||||
329. | Дополнительные показатели | Наименование счета БУ | |||||
330. | Номер корреспондирующего счета БУ | ||||||
331. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
332. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
333. | Дата проводки | ||||||
334. | Дополнительные показатели | ||||||
335. | Корректировка доходов при переходе на новый метода оценки запасов | Балансовая единица | Балансовая единица | Приказ о внесении изменений в учетную политику | допустимо | допустимо | допустимо |
336. | Номер системного документа | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
337. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
338. | Сумма дохода (убытка) | Счет БУ | |||||
339. | Дополнительные показатели | Наименование счета БУ | |||||
340. | Номер корреспондирующего счета БУ | ||||||
341. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
342. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
343. | Дата проводки | ||||||
344. | Сумма | ||||||
345. | Дополнительные показатели | ||||||
346. | Расходы по реализованным товарам (работам, услугам) | Балансовая единица | Балансовая единица | ||||
347. | запасы на начало налогового периода всего | ТМЗ на начало налогового периода | Счет БУ | ||||
348. | Приобретено в налоговом периоде | Наименование Счета БУ | |||||
349. | Списано в налоговом периоде | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
350. | ТМЗ на конец налогового периода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
351. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
352. | Сумма | ||||||
353. | МВЗ | ||||||
354. | Наименование МВЗ | ||||||
355. | Дополнительные показатели | ||||||
356. | запасы на конец налогового периода всего | Балансовая единица | Балансовая единица | ||||
357. | ТМЗ на начало налогового периода | Счет БУ | |||||
358. | Приобретено в налоговом периоде | Наименование Счета БУ | |||||
359. | Списано в налоговом периоде | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
360. | ТМЗ на конец налогового периода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
361. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
362. | Сумма | ||||||
363. | МВЗ | ||||||
364. | Наименование МВЗ | ||||||
365. | Дополнительные показатели | ||||||
366. | Приобретено запасов, работ и услуг | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
367. | запасы | Номер системного документа | Номер системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | ||
368. | Дата системного документа | Дата системного документа | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | |||
369. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
370. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
371. | Наименование ТМЗ | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
372. | Сумма | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
373. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
374. | Дата проводки | ||||||
375. | Номер договора | ||||||
376. | Дата договора | ||||||
377. | Наименование контрагента | ||||||
378. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
379. | Сумма | ||||||
380. | МВЗ | ||||||
381. | Наименование МВЗ | ||||||
382. | Дополнительные показатели | ||||||
383. | финансовые услуги | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
384. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
385. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
386. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
387. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
388. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
389. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
390. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
391. | Дата проводки | ||||||
392. | Номер договора | ||||||
393. | Дата договора | ||||||
394. | Наименование контрагента | ||||||
395. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
396. | Наименование ТРУ | ||||||
397. | Сумма | ||||||
398. | МВЗ | ||||||
399. | Наименование МВЗ | ||||||
400. | Дополнительные показатели | ||||||
401. | рекламные услуги | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
402. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
403. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
404. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
405. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
406. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
407. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
408. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
409. | Дата проводки | ||||||
410. | Номер договора | ||||||
411. | Дата договора | ||||||
412. | Наименование контрагента | ||||||
413. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
414. | Наименование ТРУ | ||||||
415. | Сумма | ||||||
416. | МВЗ | ||||||
417. | Наименование МВЗ | ||||||
418. | Дополнительные показатели | ||||||
419. | консультационные услуги | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
420. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
421. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
422. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
423. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
424. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
425. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
426. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
427. | Дата проводки | ||||||
428. | Номер договора | ||||||
429. | Дата договора | ||||||
430. | Наименование контрагента | ||||||
431. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
432. | Наименование ТРУ | ||||||
433. | Сумма | ||||||
434. | МВЗ | ||||||
435. | Наименование МВЗ | ||||||
436. | Дополнительные показатели | ||||||
437. | маркетинговые услуги | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
438. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
439. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
440. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
441. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
442. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
443. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
444. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
445. | Дата проводки | ||||||
446. | Номер договора | ||||||
447. | Дата договора | ||||||
448. | Наименование контрагента | ||||||
449. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
450. | Наименование ТРУ | ||||||
451. | Сумма | ||||||
452. | МВЗ | ||||||
453. | Наименование МВЗ | ||||||
454. | Дополнительные показатели | ||||||
455. | дизайнерские услуги | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
456. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
457. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
458. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
459. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
460. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
461. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
462. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
463. | Дата проводки | ||||||
464. | Номер договора | ||||||
465. | Дата договора | ||||||
466. | Наименование контрагента | ||||||
467. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
468. | Наименование ТРУ | ||||||
469. | Сумма | ||||||
470. | МВЗ | ||||||
471. | Наименование МВЗ | ||||||
472. | Дополнительные показатели | ||||||
473. | инжиниринговые услуги | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
474. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
475. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
476. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
477. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
478. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
479. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
480. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
481. | Дата проводки | ||||||
482. | Номер договора | ||||||
483. | Дата договора | ||||||
484. | Наименование контрагента | ||||||
485. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
486. | Наименование ТРУ | ||||||
487. | Сумма | ||||||
488. | МВЗ | ||||||
489. | Наименование МВЗ | ||||||
490. | Дополнительные показатели | ||||||
491. | прочие услуги и работы | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
492. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
493. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
494. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
495. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
496. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
497. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
498. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
499. | Дата проводки | ||||||
500. | Номер договора | ||||||
501. | Дата договора | ||||||
502. | Наименование контрагента | ||||||
503. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
504. | Наименование ТРУ | ||||||
505. | Сумма | ||||||
506. | МВЗ | ||||||
507. | Наименование МВЗ | ||||||
508. | Дополнительные показатели | ||||||
509. | Расходы по начисленным доходам работников и отдельных расходов работодателя, которые не являются доходом физического лица | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
510. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
511. | Дата системного документа | Дата системного документа | Документ, отражающий результат оказанных услуг (сертификат, удостоверение и другие документы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
512. | Счет БУ | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
513. | Наименование счета БУ | Наименование счета БУ | |||||
514. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
515. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
516. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
517. | Дата проводки | ||||||
518. | МВЗ | ||||||
519. | Наименование МВЗ | ||||||
520. | Дополнительные показатели | ||||||
521. | Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
522. | Счет БУ | Номер системного документа | |||||
523. | Наименование счета БУ | Дата системного документа | |||||
524. | Расходы будущих периодов на начало периода | Счет БУ | |||||
525. | Расходы текущего налогового периода, относящиеся к расходам будущих периодов | Наименование счета БУ | |||||
526. | Расходы будущих периодов, относимые на вычеты в отчетном периоде | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
527. | Расходы будущих периодов на конец периода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
528. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
529. | Дата проводки | ||||||
530. | Номер договора | ||||||
531. | Дата договора | ||||||
532. | Наименование контрагента | ||||||
533. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
534. | Наименование ТРУ | ||||||
535. | Сумма | ||||||
536. | МВЗ | ||||||
537. | Наименование МВЗ | ||||||
538. | Дополнительные показатели | ||||||
539. | Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, признаваемые последующими расходами | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
540. | Номер системного документа | Номер системного документа | |||||
541. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
542. | Наименование контрагента | Счет БУ | |||||
543. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
544. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
545. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
546. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
547. | Дата проводки | ||||||
548. | Номер договора | ||||||
549. | Дата договора | ||||||
550. | Наименование контрагента | ||||||
551. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
552. | Наименование ТРУ | ||||||
553. | Валюта документа | ||||||
554. | Сумма | ||||||
555. | МВЗ | ||||||
556. | Наименование МВЗ | ||||||
557. | Дополнительные показатели | ||||||
558. | Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, включаемые в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций, активов, не подлежащих амортизации | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
559. | Номер системного документа | Номер системного документа | |||||
560. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
561. | Наименование контрагента | Счет БУ | |||||
562. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
563. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
564. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
565. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
566. | Дата проводки | ||||||
567. | Номер договора | ||||||
568. | Дата договора | ||||||
569. | Наименование контрагента | ||||||
570. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
571. | Наименование ТРУ | ||||||
572. | Валюта документа | ||||||
573. | Сумма | ||||||
574. | МВЗ | ||||||
575. | Наименование МВЗ | ||||||
576. | Дополнительные показатели | ||||||
577. | Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, не относимые на вычеты | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
578. | Номер системного документа | Номер системного документа | |||||
579. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
580. | Наименование контрагента | Счет БУ | |||||
581. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
582. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
583. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
584. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
585. | Дата проводки | ||||||
586. | Номер договора | ||||||
587. | Дата договора | ||||||
588. | Наименование контрагента | ||||||
589. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
590. | Наименование ТРУ | ||||||
591. | Валюта документа | ||||||
592. | Сумма | ||||||
593. | МВЗ | ||||||
594. | Наименование МВЗ | ||||||
595. | Дополнительные показатели | ||||||
596. | Стоимость работ и услуг, себестоимость запасов, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
597. | Счет БУ | Номер системного документа | |||||
598. | Наименование счета БУ | Дата системного документа | |||||
599. | Расходы будущих периодов на начало периода | Счет БУ | |||||
600. | Расходы текущего налогового периода, относящиеся к расходам будущих периодов | Наименование счета БУ | |||||
601. | Расходы будущих периодов, относимые на вычеты в отчетном периоде | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
602. | Расходы будущих периодов на конец периода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
603. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
604. | Дата проводки | ||||||
605. | Номер договора | ||||||
606. | Дата договора | ||||||
607. | Наименование контрагента | ||||||
608. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
609. | Наименование ТРУ | ||||||
610. | Сумма | ||||||
611. | МВЗ | ||||||
612. | Наименование МВЗ | ||||||
613. | Дополнительные показатели | ||||||
614. | Штрафы, пени, неустойки | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
615. | Номер системного документа | Номер системного документа | Претензия, включающая размер и основание для начисления неустойки (штрафа, пени) | допустимо | допустимо | допустимо | |
616. | Дата системного документа | Дата системного документа | Решение суда, обязывающее налогоплательщика уплатить неустойку (штраф, пеню) | допустимо | допустимо | допустимо | |
617. | Вид расхода | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
618. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
619. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
620. | Основание штрафа | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
621. | Сумма | Индикатор Дт/Кт | |||||
622. | Дополнительные показатели | Дата проводки | |||||
623. | Номер договора | ||||||
624. | Дата договора | ||||||
625. | Наименование контрагента | ||||||
626. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
627. | Сумма | ||||||
628. | МВЗ | ||||||
629. | Наименование МВЗ | ||||||
630. | Дополнительные показатели | ||||||
631. | Сумма налога на добавленную стоимость, относимая на вычеты | Налоговый период по НДС | не предусмотрено | не предусмотрено | |||
632. | Сумма | ||||||
633. | Дополнительные показатели | ||||||
634. | Социальные отчисления в ГФСС, ФСМС, ОПВР | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
635. | Счет БУ | Номер системного документа | |||||
636. | Наименование счета БУ | Дата системного документа | |||||
637. | Сумма | Счет БУ | |||||
638. | Дополнительные показатели | Наименование счета БУ | |||||
639. | Номер корреспондирующего счета БУ | ||||||
640. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
641. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
642. | Дата проводки | ||||||
643. | Сумма | ||||||
644. | МВЗ | ||||||
645. | Наименование МВЗ | ||||||
646. | Дополнительные показатели | ||||||
647. | Вычеты по вознаграждению | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
648. | Наименование контрагента | Номер системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
649. | ИИН/БИН контрагента | Дата системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
650. | Показатель вида вознаграждения | Счет БУ | |||||
651. | Сумма вознаграждения | Наименование счета БУ | |||||
652. | Дополнительные показатели | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
653. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
654. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
655. | Дата проводки | ||||||
656. | Номер договора | ||||||
657. | Дата договора | ||||||
658. | Наименование контрагента | ||||||
659. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
660. | МВЗ | ||||||
661. | Наименование МВЗ | ||||||
662. | Дополнительные показатели | ||||||
663. | Суммы представительских расходов | Балансовая единица | Балансовая единица | Приказ (распоряжение) о проведении представительского мероприятия | допустимо | допустимо | допустимо |
664. | Вид расхода | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
665. | Номер системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
666. | Дата системного документа | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
667. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | |||||
668. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
669. | Сумма фактических расходов | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
670. | Сумма, подлежащая отнесению на вычеты | Индикатор Дт/Кт | |||||
671. | Дополнительные показатели | Дата проводки | |||||
672. | Номер договора | ||||||
673. | Дата договора | ||||||
674. | Наименование контрагента | ||||||
675. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
676. | Сумма | ||||||
677. | МВЗ | ||||||
678. | Наименование МВЗ | ||||||
679. | Дополнительные показатели | ||||||
680. | Сомнительные требования | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
681. | Номер системного документа | Номер системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
682. | Дата системного документа | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
683. | Наименование контрагента | Счет БУ | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | |||
684. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | Товаросопроводительные документы | допустимо | допустимо | допустимо | |
685. | Дата включения суммы задолженности в совокупный годовой доход | Номер корреспондирующего счета БУ | Определение суда о завершении процедуры банкротства | допустимо | допустимо | допустимо | |
686. | Сумма задолженности | Наименование корреспондирующего счета БУ | Решение суда | допустимо | допустимо | допустимо | |
687. | Сумма, подлежащая отнесению на вычеты | Индикатор Дт/Кт | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
688. | Дополнительные показатели | Дата проводки | |||||
689. | Наименование контрагента | ||||||
690. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
691. | Сумма | ||||||
692. | МВЗ | ||||||
693. | Наименование МВЗ | ||||||
694. | Дополнительные показатели | ||||||
695. | Вычеты по фиксированным активам | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
696. | Номер основного средства/инвентарный номер | Номер системного документа | Акт ввода в эксплуатацию здания (части здания) | допустимо | допустимо | допустимо | |
697. | Наименование ФА | Дата системного документа | Акт приема-передачи долгосрочных активов по форме ДА-1 | обязательно | |||
698. | Код КОФ | Счет БУ | Акт приемки выполненных объемов работ | допустимо | допустимо | допустимо | |
699. | Номер группы ФА | Наименование счета БУ | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
700. | Наименование группы ФА | Номер корреспондирующего счета БУ | Требования-накладные, лимитно-заборные карты на ТМЗ, акты списания, расчетно-платежные ведомости и другие | допустимо | допустимо | допустимо | |
701. | Дата поступления | Наименование корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
702. | Дата выбытия | Индикатор Дт/Кт | |||||
703. | Применяемая норма амортизационных отчислений (%) | Дата проводки | |||||
704. | Стоимостные балансы подгрупп (групп) на начало налогового периода | Номер договора | |||||
705. | Стоимость поступивших ФА подгруппы (группы) | Дата договора | |||||
706. | Стоимость выбывших ФА подгруппы (группы) | Наименование контрагента | |||||
707. | Вид последующих расходов по ФА | ИИН/БИН контрагента | |||||
708. | Последующие расходы, относимые на вычет | Номер основного средства/инвентарный номер | |||||
709. | Последующие расходы, относимые на увеличение стоимостного баланса | Наименование основного средства | |||||
710. | Прибыль от выбытия ФА | МВЗ | |||||
711. | Убыток от выбытия ФА | Наименование МВЗ | |||||
712. | Стоимостные балансы на конец налогового периода | Дополнительные показатели | |||||
713. | Амортизационные отчисления отчетного периода | ||||||
714. | Величина стоимостного баланса группы (II, III, IV) при выбытии всех фиксированных активов | ||||||
715. | Величина стоимостного баланса подгрупп (групп) менее 300 месячных расчетных показателей | ||||||
716. | Стоимостные балансы на конец периода с учетом корректировок | ||||||
717. | Дополнительные показатели | ||||||
718. | Вычеты по инвестиционным налоговым преференциям | Наименование объекта преференции (основного средства) | Не предусмотрено | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
719. | Дата ввода в эксплуатацию основного средства (при его наличии) | Акт ввода в эксплуатацию здания (части здания) | допустимо | допустимо | допустимо | ||
720. | Номер и дата контракта (при его наличии) | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | ||
721. | Периоды, на которые предоставлены преференции | ||||||
722. | Стоимость объекта преференции (основного средства), и (или) расходов на реконструкцию, модернизацию, подлежащие отнесению на вычеты | ||||||
723. | Стоимость объекта преференции (основного средства), и (или) расходов на реконструкцию, модернизацию, отнесенные на вычеты в налоговом периоде | ||||||
724. | Остаточная стоимость объекта преференции (основного средства), и (или) расходов на реконструкцию, модернизацию | ||||||
725. | Дополниельные показатели | ||||||
726. | Вычеты по отчислениям в резервные фонды: депозитов, включая остатки на корреспондентских счетах, размещенных в банках; кредитов (за исключением финансового лизинга), предоставленных банкам и клиентам; дебиторской задолженности по документарным расчетам и гарантиям; условных обязательств по непокрытым аккредитивам, выпущенным или подтвержденным гарантиям | Балансовая единица | Балансовая единица | Документы, подтверждающие факт отчисления в резервные фонды | допустимо | допустимо | допустимо |
727. | Номер системного документа | Номер системного документа | |||||
728. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
729. | Наименование актива, условного обязательства | Счет БУ | |||||
730. | Сумма подлежащая вычету | Наименование счета БУ | |||||
731. | Дополнительные показатели | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
732. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
733. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
734. | Дата проводки | ||||||
735. | Номер договора | ||||||
736. | Дата договора | ||||||
737. | Сумма | ||||||
738. | МВЗ | ||||||
739. | Наименование МВЗ | ||||||
740. | Дополнительные показатели | ||||||
741. | Вычеты по договорам страхования (перестрахования) налогоплательщика, осуществляющего страховую деятельность | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
742. | Номер системного документа | Номер системного документа | Документы, подтверждающие выкупные суммы и страховые премии (взносы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
743. | Дата системного документа | Дата системного документа | Первичные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
744. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
745. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
746. | Сумма, подлежащая вычету | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
747. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
748. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
749. | Дата проводки | ||||||
750. | Номер договора | ||||||
751. | Дата договора | ||||||
752. | Наименование контрагента | ||||||
753. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
754. | Сумма | ||||||
755. | МВЗ | ||||||
756. | Наименование МВЗ | ||||||
757. | Дополнительные показатели | ||||||
758. | Вычеты по расходам на ликвидацию полигонов захоронения отходов и сумм отчислений в ликвидационный фонд полигонов захоронения отходов | Балансовая единица | Балансовая единица | Проект по ликвидации полигона | допустимо | допустимо | допустимо |
759. | Номер системного документа | Номер системного документа | Смета затрат на реализацию проекта по ликвидации полигона | допустимо | допустимо | допустимо | |
760. | Дата системного документа | Дата системного документа | Выписка со специального депозитного счета в банках второго уровня на территории Республики Казахстан | допустимо | допустимо | допустимо | |
761. | Сумма отчислений в ликвидационный фонд полигонов за налоговый период | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
762. | Сумма накопленных отчислений в ликвидационном фонде полигонов | Наименование счета БУ | |||||
763. | Сумма фактических расходов на ликвидацию полигонов в течении налогового периода за исключением средств ликвидационного фонда полигонов | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
764. | Сумма, подлежащая отнесению на вычеты | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
765. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
766. | Дата проводки | ||||||
767. | Сумма | ||||||
768. | МВЗ | ||||||
769. | Наименование МВЗ | ||||||
770. | Дополнительные показатели | ||||||
771. | Вычет по расходам на научно-исследовательские, научно-технические и опытно-конструкторские работы, приобретение исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности и на создание научных центров | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
772. | Номер системного документа | Номер системного документа | Лицензионный договор | допустимо | допустимо | допустимо | |
773. | Дата системного документа | Дата системного документа | Техническое задание на научно-исследовательскую и научно-техническую работу | допустимо | допустимо | допустимо | |
774. | Вид расхода | Счет БУ | Акт приемки завершенных этапов работ | допустимо | допустимо | допустимо | |
775. | Наименование контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
776. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
777. | Сумма, подлежащая отнесению на вычеты | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
778. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
779. | Дата проводки | ||||||
780. | Номер договора | ||||||
781. | Дата договора | ||||||
782. | Наименование контрагента | ||||||
783. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
784. | Сумма | ||||||
785. | МВЗ | ||||||
786. | Наименование МВЗ | ||||||
787. | Дополнительные показатели | ||||||
788. | Вычет расходов по страховым премиям и взносам участников систем гарантирования | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
789. | Наименование контрагента | Номер системного документа | Страховой полис | допустимо | допустимо | допустимо | |
790. | ИИН/БИН контрагента | Дата системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
791. | Сумма, подлежащая отнесению на вычет | Счет БУ | |||||
792. | Дополнительные показатели | Наименование счета БУ | |||||
793. | Номер корреспондирующего счета БУ | ||||||
794. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
795. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
796. | Дата проводки | ||||||
797. | Номер договора | ||||||
798. | Дата договора | ||||||
799. | Наименование контрагента | ||||||
800. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
801. | Сумма | ||||||
802. | МВЗ | ||||||
803. | Наименование МВЗ | ||||||
804. | Дополнительные показатели | ||||||
805. | Вычет расходов налогоплательщика по уплате членских взносов субъектов частного предпринимательства | Балансовая единица | Балансовая единица | Платежное поручение | допустимо | допустимо | допустимо |
806. | Номер системного документа | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
807. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
808. | Наименование контрагента | Наименование контрагента | |||||
809. | ИИН/БИН контрагента | ИИН/БИН контрагента | |||||
810. | Сумма фактических расходов | Номер договора | |||||
811. | Сумма, подлежащая отнесению на вычеты | Дата договора | |||||
812. | Дополнительные показатели | Сумма | |||||
813. | МВЗ | ||||||
814. | Наименование МВЗ | ||||||
815. | Дополнительные показатели | ||||||
816. | Вычет по курсовой разнице | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
817. | Номер счета БУ | Номер системного документа | Выписка по депозитному счету | допустимо | допустимо | допустимо | |
818. | Наименование счета БУ | Дата системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
819. | Наименование контрагента | Счет БУ | |||||
820. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
821. | Сумма положительной курсовой разницы | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
822. | Сумма отрицательной курсовой разницы | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
823. | Итого превышение положительной курсовой разницы | Индикатор Дт/Кт | |||||
824. | Итого превышение отрицательной курсовой разницы | Дата проводки | |||||
825. | Дополнительные показатели | Сумма | |||||
826. | МВЗ | ||||||
827. | Наименование МВЗ | ||||||
828. | Дополнительные показатели | ||||||
829. | Вычет налогов и платежей в бюджет | Балансовая единица | Балансовая единица | не предусмотрено | |||
830. | Наименование налога, платежа | Дата системного документа | |||||
831. | Счет БУ | Счет БУ | |||||
832. | Наименование счета | Наименование счета БУ | |||||
833. | Наименование контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
834. | ИИН/БИН контрагента | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
835. | Сальдо на начало периода по дебету | Индикатор Дт/Кт | |||||
836. | Сальдо на начало периода по кредиту | Дата проводки | |||||
837. | Начислено за отчетный период | Наименование контрагента | |||||
838. | Уплачено в бюджет за отчетный период | ИИН/БИН контрагента | |||||
839. | Сальдо на конец периода по дебету | Сумма | |||||
840. | Сальдо на конец периода по кредиту | МВЗ | |||||
841. | Сумма, подлежащая отнесению на вычеты | Наименование МВЗ | |||||
842. | Дополнительные показатели | Дополнительные показатели | |||||
843. | Вычет сумм компенсаций при командировках | Балансовая единица | Балансовая единица | Электронный билет, электронный проездной документ, документ, подтверждающий факт оплаты стоимости электронного билета | допустимо | допустимо | допустимо |
844. | Номер системного документа | Номер системного документа | Приказ о направлении работника в командировку | допустимо | допустимо | допустимо | |
845. | Дата системного документа | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
846. | Счет БУ | Счет БУ | Счет-фактура | обязательно | |||
847. | Наименование счета | Наименование счета БУ | Фискальный чек | допустимо | допустимо | допустимо | |
848. | Вид компенсации | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
849. | ФИО работника | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
850. | ИИН работника | Индикатор Дт/Кт | |||||
851. | Фактическая сумма расходов | Дата проводки | |||||
852. | Сумма расходов, подлежащих отнесению на вычет | Сумма | |||||
853. | Дополнительные показатели | МВЗ | |||||
854. | Наименование МВЗ | ||||||
855. | Дополнительные показатели | ||||||
856. | Вычет по выплаченным обязательствам | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
857. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт сверки взаиморасчетов | допустимо | допустимо | допустимо | |
858. | Дата системного документа | Дата системного документа | Платежное поручение | допустимо | допустимо | допустимо | |
859. | Наименование контрагента | Счет БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
860. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
861. | Сумма задолженности, ранее включенная в совокупный годовой доход | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
862. | Сумма НДС | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
863. | Налоговый период включения в совокупный годовой доход | Индикатор Дт/Кт | |||||
864. | Сумма, подлежащая отнесению на вычет | Дата проводки | |||||
865. | Дополнительные показатели | Номер договора | |||||
866. | Дата договора | ||||||
867. | Наименование контрагента | ||||||
868. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
869. | Сумма | ||||||
870. | Дополнительные показатели | ||||||
871. | Вычет последующих расходов | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
872. | Номер системного документа | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
873. | Дата системного документа | Дата системного документа | Счет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
874. | Наименование контрагента | Счет БУ | Накладная на отпуск запасов на сторону по форме 3-2 | обязательно | |||
875. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
876. | Сумма | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
877. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
878. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
879. | Дата проводки | ||||||
880. | Номер договора | ||||||
881. | Дата договора | ||||||
882. | Наименование контрагента | ||||||
883. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
884. | Наименование ТРУ | ||||||
885. | Сумма | ||||||
886. | МВЗ | ||||||
887. | Наименование МВЗ | ||||||
888. | Дополнительные показатели | ||||||
889. | Другие вычеты | Балансовая единица | Балансовая единица | Документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо |
890. | Номер системного документа | Номер системного документа | |||||
891. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
892. | Вид расхода | Счет БУ | |||||
893. | Сумма | Наименование счета БУ | |||||
894. | Дополнительные показатели | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
895. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
896. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
897. | Дата проводки | ||||||
898. | Номер договора | ||||||
899. | Дата договора | ||||||
900. | Сумма | ||||||
901. | МВЗ | ||||||
902. | Наименование МВЗ | ||||||
903. | Дополнительные показатели | ||||||
904. | Корректировка доходов и вычетов | Балансовая единица | Балансовая единица | Дополнительный счет-фактура | обязательно | ||
905. | Корректировка доходов | Номер системного документа | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо |
906. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
907. | Наименование контрагента | Счет БУ | |||||
908. | ИИН/БИН контрагента | Наименование счета БУ | |||||
909. | Причина корректировки | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
910. | Сумма корректировки | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
911. | Дополнительные показатели | Индикатор Дт/Кт | |||||
912. | Дата проводки | ||||||
913. | Номер договора | ||||||
914. | Дата договора | ||||||
915. | Наименование контрагента | ||||||
916. | ИИН/БИН контрагента | ||||||
917. | Сумма | ||||||
918. | МВЗ | ||||||
919. | Наименование МВЗ | ||||||
920. | Дополнительные показатели | ||||||
921. | Корректировка вычетов | Балансовая единица | Балансовая единица | Дополнительный счет-фактура | обязательно | ||
922. | Номер системного документа | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
923. | Дата системного документа | Дата системного документа | |||||
924. | Наименование контрагента | Наименование контрагента | |||||
925. | ИИН/БИН контрагента | ИИН/БИН контрагента | |||||
926. | Причина корректировки | Сумма | |||||
927. | Сумма корректировки | Счет БУ | |||||
928. | Дополнительные показатели | Наименование счета БУ | |||||
929. | Номер корреспондирующего счета БУ | ||||||
930. | Наименование корреспондирующего счета БУ | ||||||
931. | Индикатор Дт/Кт | ||||||
932. | Дата проводки | ||||||
933. | Номер договора | ||||||
934. | Дата договора | ||||||
935. | МВЗ | ||||||
936. | Наименование МВЗ | ||||||
937. | Дополнительные показатели | ||||||
938. | Корректировка доходов в соответствии с Законом о трансфертном ценообразовании | Формат регистров предоставляется налогоплательщиком с учетом специфики деятельности | Формат регистров предоставляется налогоплательщиком с учетом специфики деятельности | ||||
939. | Корректировка вычетов в соответствии с Законом о трансфертном ценообразовании | Формат регистров предоставляется налогоплательщиком с учетом специфики деятельности | Формат регистров предоставляется налогоплательщиком с учетом специфики деятельности | ||||
940. | Исчисленная сумма КПН. Уменьшение КПН на сумму КПНуИВ по доходам в виде вознаграждения, выигрыша и в отдельных случаях | Балансовая единица | Балансовая единица | Справка об удержании налога | допустимо | допустимо | допустимо |
941. | Вид дохода | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
942. | Наименование контрагента | Дата системного документа | |||||
943. | ИИН/БИН контрагента | ИИН/БИН контрагента | |||||
944. | Номер системного документа | Сумма | |||||
945. | Дата системного документа | Счет БУ | |||||
946. | Сумма дохода | Наименование счета БУ | |||||
947. | Сумма удержанного налога | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
948. | Дополнительные показатели | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
949. | Код страны | Индикатор Дт/Кт | |||||
950. | Код вида дохода | Дата проводки | |||||
951. | Код валюты | Номер договора | |||||
952. | Сумма начисленных доходов из источников в иностранном государстве (в иностранной валюте) | Дата договора | |||||
953. | Сумма начисленных доходов из источников в иностранном государстве (в национальной валюте) | МВЗ | |||||
954. | Сумма доходов от деятельности через постоянное учреждение в иностранном государстве (в иностранной валюте) | Наименование МВЗ | |||||
955. | Сумма доходов от деятельности через постоянное учреждение в иностранном государстве (в национальной валюте) | Дополнительные показатели | |||||
956. | Сумма подоходного налога, подлежащего зачету | ||||||
957. | Сумма вычетов постоянного учреждения в иностранном государстве (в национальной валюте) | ||||||
958. | Сумма управленческих и общеадминистративных расходов резидента | ||||||
959. | Итого Сумма начисленных доходов из источников в иностранном государстве (в национальной валюте) | ||||||
960. | Итого сумма доходов от деятельности через постоянное учреждение в иностранном государстве (в иностранной валюте) | ||||||
961. | Итого сумма доходов от деятельности через постоянное учреждение в иностранном государстве (в национальной валюте) | ||||||
962. | Итого Сумма подоходного налога, подлежащего зачету | ||||||
963. | Итого Сумма вычетов постоянного учреждения в иностранном государстве (в национальной валюте) | ||||||
964. | Итого Сумма управленческих и общеадминистративных расходов резидента | ||||||
965. | Наименование КИК или ПУ КИК | ||||||
966. | Код страны регистрации | ||||||
967. | Номер государственной (налоговой) регистрации КИК или ПУ КИК | ||||||
968. | Коэффициент участия или контроля | ||||||
969. | Код валюты | ||||||
970. | Финансовая прибыль до налогообложения в иностранной валюте | ||||||
971. | Сумма уменьшений в иностранной валюте | ||||||
972. | Финансовая прибыль с учетом уменьшений в иностранной валюте | ||||||
973. | Скорректированная финансовая прибыль до налогообложения в иностранной валюте | ||||||
974. | Финансовая прибыль, подлежащая налогообложению в иностранной валюте | ||||||
975. | Финансовая прибыль, подлежащая налогообложению в национальной валюте | ||||||
976. | Сумма иностранного налога на прибыль по финансовой отчетности в иностранной валюте | ||||||
977. | Сумма уплаченного иностранного налога на прибыль в иностранной валюте | ||||||
978. | Сумма иностранного налога на прибыль, подлежащая отнесению в зачет, в национальной валюте | ||||||
979. | Доходы из источников в Республике Казахстан в национальной валюте | ||||||
980. | Корпоративный подоходный налог, удержанный у источника выплаты | ||||||
981. | Итого Финансовая прибыль, подлежащая налогообложению в национальной валюте | ||||||
982. | Итого Сумма иностранного налога, подлежащая отнесению в зачет, в иностранной валюте | ||||||
983. | Итого Доходы из источников в Республике Казахстан в национальной валюте | ||||||
984. | Итого Корпоративный подоходный налог, удержанный у источника выплаты | ||||||
985. | Дополнительные показатели | ||||||
№ | 1 уровень | 2 уровень | 3 уровень | 4 уровень | |||
Сведения подлежащие раскрытию в строке налоговой отчетности | Показатели налогового регистра, раскрывающие налоговую отчетность | Показатели регистра бухгалтерского учета, раскрывающие налоговую отчетность | Первичные документы, подлежащие раскрытию | Способы раскрытия первичных документов в ВД | |||
Функционал ВД по размещению документов | Функционал ВД по публикации и раскрытию пакета отчетности по каждому налогу и платежу в бюджет по четырем уровням раскрытия и их взаимосвязям | Функционал ВД по обмену информацией и документами между Комитетом государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан и налогоплательщиком | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1. | Сумма начисленных и выплаченных доходов | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор с контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо |
2. | Номер системного документа | Номер системного документа | Первичные документы, подтверждающие оплату за выполнение работ, оказание услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
3. | Дата системного документа | Дата системного документа | Первичные документы, подтверждающие факт выполнения работ, оказания услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
4. | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | Счет БУ | Документ, подтверждающий резидентства контрагента-нерезидента, для применения положений Международного договора | допустимо | допустимо | допустимо | |
5. | Код страны резидентства | Наименование счета БУ | Другие документы, связанные с исчислением КПНуИВ | допустимо | допустимо | допустимо | |
6. | Номер налоговой регистрации иностранного юридического лица в стране резидентства | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
7. | Код вида дохода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
8. | Номер и дата контракта (договора) | Индикатор Дт/Кт | |||||
9. | Сумма начисленных и выплаченных доходов | Дата проводки | |||||
10. | Ставка налога (%) | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | |||||
11. | Сумма налога с начисленных и выплаченных доходов | Сумма начисленного дохода | |||||
12. | Сумма начисленных, но невыплаченных доходов, отнесенных на вычеты | Сумма выплаченного дохода | |||||
13. | Дата выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | Дополнительные показатели | |||||
14. | Курс на дату выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | ||||||
15. | Сумма налога с начисленных, но невыплаченных доходов нерезидентов, отнесенных на вычеты | ||||||
16. | Сумма доходов | ||||||
17. | Сумма подоходного налога с начисленных доходов | ||||||
18. | Сумма начисленных (выплаченных) доходов, освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором | ||||||
19. | Код вида международного договора | ||||||
20. | Наименование международного договора | ||||||
21. | Код страны, с которой заключен международный договор | ||||||
22. | Сумма доходов из источников РК, не подлежащих налогообложению | ||||||
23. | Дополнительные показатели | ||||||
24. | Сумма подоходного налога начисленного и выплаченного дохода | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор с контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо |
25. | Номер системного документа | Номер системного документа | Первичные документы, подтверждающие оплату за выполнение работ, оказание услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
26. | Дата системного документа | Дата системного документа | Первичные документы, подтверждающие факт выполнения работ, оказания услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
27. | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | Счет БУ | Документ, подтверждающий резидентство контрагента-нерезидента, для применения положений Международного договора | допустимо | допустимо | допустимо | |
28. | Код страны резидентства | Наименование счета БУ | Другие документы, связанные с исчислением КПНуИВ | допустимо | допустимо | допустимо | |
29. | Номер налоговой регистрации иностранного юридического лица в стране резидентства | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
30. | Код вида дохода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
31. | Номер и дата контракта (договора) | Индикатор Дт/Кт | |||||
32. | Сумма начисленных и выплаченных доходов | Дата проводки | |||||
33. | Ставка налога (%) | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | |||||
34. | Сумма налога с начисленных и выплаченных доходов | Сумма начисленного дохода | |||||
35. | Сумма начисленных, но невыплаченных доходов, отнесенных на вычеты | Сумма выплаченного дохода | |||||
36. | Дата выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | Дополнительные показатели | |||||
37. | Курс на дату выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | ||||||
38. | Сумма налога с начисленных, но невыплаченных доходов нерезидентов, отнесенных на вычеты | ||||||
39. | Сумма доходов | ||||||
40. | Сумма подоходного налога с начисленных доходов | ||||||
41. | Сумма начисленных (выплаченных) доходов, освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором | ||||||
42. | Код вида международного договора | ||||||
43. | Наименование международного договора | ||||||
44. | Код страны, с которой заключен международный договор | ||||||
45. | Сумма доходов из источников Республики Казахстан, не подлежащих налогообложению | ||||||
46. | Дополнительные показатели | ||||||
47. | Сумма начисленных, но не выплаченных доходов нерезидентов, отнесенных налоговым агентом на вычеты: | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор с контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо |
48. | Номер системного документа | Номер системного документа | Первичные документы, подтверждающие оплату за выполнение работ, оказание услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
49. | Дата системного документа | Дата системного документа | Первичные документы, подтверждающие факт выполнения работ, оказания услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
50. | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | Счет БУ | Документ, подтверждающий резидентство контрагента-нерезидента, для применения положений Международного договора | допустимо | допустимо | допустимо | |
51. | Код страны резидентства | Наименование счета БУ | Другие документы, связанные с исчислением КПНуИВ | допустимо | допустимо | допустимо | |
52. | Номер налоговой регистрации иностранного юридического лица в стране резидентства | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
53. | Код вида дохода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
54. | Номер и дата контракта (договора) | Индикатор Дт/Кт | |||||
55. | Сумма начисленных и выплаченных доходов | Дата проводки | |||||
56. | Ставка налога (%) | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | |||||
57. | Сумма налога с начисленных и выплаченных доходов | Сумма начисленного дохода | |||||
58. | Сумма начисленных, но невыплаченных доходов, отнесенных на вычеты | Сумма выплаченного дохода | |||||
59. | Дата выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | Дополнительные показатели | |||||
60. | Курс на дату выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | ||||||
61. | Сумма налога с начисленных, но невыплаченных доходов нерезидентов, отнесенных на вычеты | ||||||
62. | Сумма доходов | ||||||
63. | Сумма подоходного налога с начисленных доходов | ||||||
64. | Сумма начисленных (выплаченных) доходов, освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором | ||||||
65. | Код вида международного договора | ||||||
66. | Наименование международного договора | ||||||
67. | Код страны, с которой заключен международный договор | ||||||
68. | Сумма доходов из источников Республики Казахстан, не подлежащих налогообложению | ||||||
69. | Дополнительные показатели | ||||||
70. | Сумма подоходного налога с начисленных, но не выплаченных доходов нерезидентов, отнесенных налоговым агентом на вычеты: | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор с контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо |
71. | Номер системного документа | Номер системного документа | Первичные документы, подтверждающие оплату за выполнение работ, оказание услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
72. | Дата системного документа | Дата системного документа | Первичные документы, подтверждающие факт выполнения работ, оказания услуг контрагентом-нерезидентом | допустимо | допустимо | допустимо | |
73. | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | Счет БУ | Документ, подтверждающий резидентство контрагента-нерезидента, для применения положений Международного договора | допустимо | допустимо | допустимо | |
74. | Код страны резидентства | Наименование счета БУ | Другие документы, связанные с исчислением КПНуИВ | допустимо | допустимо | допустимо | |
75. | Номер налоговой регистрации иностранного юридического лица в стране резидентства | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
76. | Код вида дохода | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
77. | Номер и дата контракта (договора) | Индикатор Дт/Кт | |||||
78. | Сумма начисленных и выплаченных доходов | Дата проводки | |||||
79. | Ставка налога (%) | Наименование иностранного юридического лица-получателя доходов | |||||
80. | Сумма налога с начисленных и выплаченных доходов | Сумма начисленного дохода | |||||
81. | Сумма начисленных, но невыплаченных доходов, отнесенных на вычеты | Сумма выплаченного дохода | |||||
82. | Дата выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | Дополнительные показатели | |||||
83. | Курс на дату выплаты доходов или начисления дохода в случае переплаты | ||||||
84. | Сумма налога с начисленных, но невыплаченных доходов нерезидентов, отнесенных на вычеты | ||||||
85. | Сумма доходов | ||||||
86. | Сумма подоходного налога с начисленных доходов | ||||||
87. | Сумма начисленных (выплаченных) доходов, освобожденных от удержания налогов в соответствии с международным договором | ||||||
88. | Код вида международного договора | ||||||
89. | Наименование международного договора | ||||||
90. | Код страны, с которой заключен международный договор | ||||||
91. | Сумма доходов из источников Республики Казахстан, не подлежащих налогообложению | ||||||
92. | Дополнительные показатели | ||||||