№ | 1 уровень | 2 уровень | 3 уровень | 4 уровень | |||
Сведения подлежащие раскрытию в строке налоговой отчетности | Показатели налогового регистра, раскрывающие налоговую отчетность | Показатели регистра бухгалтерского учета, раскрывающие налоговую отчетность | Первичные документы, подлежащие раскрытию | Способы раскрытия первичных документов в ВД | |||
Функционал ВД по размещению документов | Функционал ВД по публикации и раскрытию пакета отчетности по каждому налогу и платежу в бюджет по четырем уровням раскрытия и их взаимосвязям | Функционал ВД по обмену информацией и документами между Комитетом государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан и налогоплательщиком | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1. | Оборот по реализации облагаемый НДС, в том числе: | ||||||
2. | с выпиской счетов-фактур | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
3. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
4. | Дата выписки основного счета-фактуры | Дата системного документа | Накладная на отпуск запасов на сторону | обязательно | |||
5. | Регистрационный номер исправленного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Счет бухгалтерского учета | Счет-фактура | обязательно | |||
6. | Дата выписки исправленного счета-фактуры | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
7. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
8. | Дата дополнительного счета-фактуры | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
9. | Дата совершения оборота по реализации | Индикатор Дт/Кт | |||||
10. | ИИН/БИН контрагента | Дата проводки | |||||
11. | Наименование контрагента | Номер договора | |||||
12. | Сумма оборотов по реализации без НДС | Дата договора | |||||
13. | Ставка НДС | Наименование ТРУ | |||||
14. | Сумма НДС | Сумма оборотов по реализации, без НДС | |||||
15. | Количество | Сумма оборотов по реализации без НДС, в валюте | |||||
16. | Единица измерения | Сумма НДС | |||||
17. | Стоимость за 1 единицу* | Код валюты | |||||
18. | Дополнительные показатели | Дополнительные показатели | |||||
19. | без выписки счетов-фактур | Балансовая единица | Балансовая единица | Чек контрольно-кассовой машины/ Товарный чек | допустимо | допустимо | допустимо |
20. | Дата совершения оборота по реализации | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
21. | ИИН/БИН контрагента | Дата системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
22. | Наименование контрагента | Счет бухгалтерского учета | |||||
23. | Сумма оборотов по реализации без НДС | Наименование счета БУ | |||||
24. | Ставка НДС | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
25. | Сумма НДС | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
26. | Количество | Индикатор Дт/Кт | |||||
27. | Единица измерения | Дата проводки | |||||
28. | Стоимость за 1 единицу* | Номер договора | |||||
29. | Дополнительные показатели | Дата договора | |||||
30. | Наименование ТРУ | ||||||
31. | Сумма оборотов по реализации, без НДС | ||||||
32. | Сумма оборотов по реализации без НДС, в валюте | ||||||
33. | Сумма НДС | ||||||
34. | Код валюты | ||||||
35. | Дополнительные показатели | ||||||
36. | Оборот по реализации, облагаемый нулевой ставке | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
37. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер системного документа | Транспортные и товаро-сопроводительные документы (Коносамент, товаро-транспортная накладная, железнодорожная накладная и другие документы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
38. | Дата выписки основного счета-фактуры | Дата системного документа | Декларация на товары | обязательно | |||
39. | Регистрационный номер исправленного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Счет бухгалтерского учета | Счет-фактура | обязательно | |||
40. | Дата выписки исправленного счета-фактуры | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
41. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
42. | Дата дополнительного счета-фактуры | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
43. | Дата совершения оборота по реализации | Индикатор Дт/Кт | |||||
44. | Регистрационный номер нерезидента | Дата проводки | |||||
45. | Наименование контрагента | Номер договора | |||||
46. | Сумма оборота, облагаемого по нулевой ставке | Дата договора | |||||
47. | Код валюты | Наименование ТРУ | |||||
48. | Ставка НДС | Сумма оборотов по реализации, без НДС | |||||
49. | Курс валюты | Сумма оборотов по реализации без НДС, в валюте | |||||
50. | Номер ДТ/Полной ДТ | Сумма НДС | |||||
51. | Номер временной ДТ | Код валюты | |||||
52. | Иные документы, подтверждающие оборот по реализации облагаемые по нулевой ставке | Дополнительные показатели | |||||
53. | Страна назначения | ||||||
54. | Количество | ||||||
55. | Единица измерения | ||||||
56. | Стоимость за 1 единицу* | ||||||
57. | Дополнительные показатели | ||||||
58. | Корректировка размера облагаемого оборота | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
59. | Номер ДТ | Номер системного документа | Товарная накладная | допустимо | допустимо | Допустимо | |
60. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Дата системного документа | Акт о возврате товара | допустимо | допустимо | Допустимо | |
61. | Дата выписки основного счета-фактуры | Счет бухгалтерского учета | Акт об изменении объема работ | допустимо | допустимо | Допустимо | |
62. | Дата выписки дополнительного счета-фактуры | Наименование счета БУ | Дополнительная счет-фактура | обязательно | |||
63. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
64. | Дата совершения оборота по реализации | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
65. | ИИН/БИН контрагента | Индикатор Дт/Кт | |||||
66. | Наименование контрагента | Дата проводки | |||||
67. | Сумма корректировки облагаемого оборота без НДС | Номер договора | |||||
68. | Сумма корректировки НДС | Дата договора | |||||
69. | Ставка НДС | Наименование ТРУ | |||||
70. | Количество | Сумма корректировки облагаемого оборота, без НДС | |||||
71. | Единица измерения | Сумма корректировки облагаемого оборота, без НДС, в валюте | |||||
72. | Стоимость за 1 единицу* | Сумма корректировки НДС | |||||
73. | Дополнительные показатели | Код валюты | |||||
74. | Дополнительные показатели | ||||||
75. | Обороты по реализации товаров, работ, услуг, местом реализации которых не является РК | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
76. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер системного документа | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
77. | Дата выписки основного счета-фактуры | Дата системного документа | Декларация на товары | обязательно | |||
78. | Регистрационный номер исправленного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Счет бухгалтерского учета | Транспортные и товаро-сопроводительные документы (Коносамент, товаро-транспортная накладная, железнодорожная накладная и другие документы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
79. | Дата выписки исправленного счета-фактуры | Наименование счета БУ | Платежные документы | допустимо | допустимо | допустимо | |
80. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
81. | Дата дополнительного счета-фактуры | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
82. | Дата совершения оборота по реализации | Индикатор Дт/Кт | |||||
83. | Регистрационный номер нерезидента | Дата проводки | |||||
84. | Наименование контрагента | Номер договора | |||||
85. | Сумма оборотов по реализации без НДС | Дата договора | |||||
86. | Ставка НДС | Наименование ТРУ | |||||
87. | Сумма НДС | Сумма оборотов по реализации, без НДС | |||||
88. | Количество | Сумма НДС | |||||
89. | Единица измерения | Код валюты | |||||
90. | Стоимость за 1 единицу* | Дополнительные показатели | |||||
91. | Дополнительные показатели | ||||||
92. | Оборот, освобожденный от НДС | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
93. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
94. | Дата выписки основного счета-фактуры | Дата системного документа | Декларация на товары | допустимо | допустимо | допустимо | |
95. | Дата выписки исправленного счета-фактуры | Счет бухгалтерского учета | Счет-фактура | обязательно | |||
96. | Регистрационный номер исправленного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
97. | Дата выписки дополнительного счета-фактуры | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
98. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
99. | Дата совершения оборота по реализации | Индикатор Дт/Кт | |||||
100. | ИИН/БИН контрагента/Регистрационный номер нерезидента | Дата проводки | |||||
101. | Наименование контрагента | Номер договора | |||||
102. | Сумма оборота по реализации, освобожденного от НДС | Дата договора | |||||
103. | Количество | Наименование ТРУ | |||||
104. | Единица измерения | Сумма оборота по реализации, освобожденного от НДС | |||||
105. | Стоимость за 1 единицу* | Дополнительные показатели | |||||
106. | Дополнительные показатели | ||||||
107. | НДС, начисленный при импорте товаров методом зачета в соответствии с условиями контракта на недропользование | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
108. | Номер заявления по форме 328.00 | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
109. | Номер ДТ | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
110. | ИИН/БИН контрагента/Регистрационный номер нерезидента | Счет бухгалтерского учета | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
111. | Наименование контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
112. | Наименование товара | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
113. | Сумма оборота, без НДС | Индикатор Дт/Кт | |||||
114. | Сумма НДС | Дата проводки | |||||
115. | Количество | Номер договора | |||||
116. | Единица измерения | Дата договора | |||||
117. | Стоимость за 1 единицу* | Наименование ТРУ | |||||
118. | Дополнительные показатели | Сумма оборота по реализации, освобожденного от НДС | |||||
119. | Сумма НДС | ||||||
120. | Дополнительные показатели | ||||||
121. | Товары, работы, услуги, приобретенные с НДС в РК, в том числе: | ||||||
122. | по счетам-фактурам | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
123. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
124. | Дата выписки основного счета-фактуры | Дата системного документа | Накладная на отпуск запасов на сторону | обязательно | |||
125. | Дата выписки исправленного счета-фактуры | Счет бухгалтерского учета | Счет-фактура | обязательно | |||
126. | Регистрационный номер исправленного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Наименование счета БУ | Платежные документы | допустимо | допустимо | допустимо | |
127. | Дата дополнительного счета-фактуры | Номер корреспондирующего счета БУ | Транспортные и товаро-сопроводительные документы (Коносамент, товаро-транспортная накладная, железнодорожная накладная и другие документы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
128. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Наименование корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
129. | ИИН/БИН контрагента | Индикатор Дт/Кт | |||||
130. | Наименование контрагента | Дата проводки | |||||
131. | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | Номер договора | |||||
132. | Сумма НДС, указанного в счет-фактуре, документе | Дата договора | |||||
133. | Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет | Наименование ТРУ | |||||
134. | Ставка НДС | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | |||||
135. | Количество | Сумма НДС | |||||
136. | Единица измерения | Дополнительные показатели | |||||
137. | Стоимость за 1 единицу* | ||||||
138. | Дополнительные показатели | ||||||
139. | по иным документам, связанным с исчислением налоговых обязательств | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
140. | ИИН/БИН контрагента | Номер системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
141. | Наименование контрагента | Дата системного документа | Платежные документы | допустимо | допустимо | допустимо | |
142. | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | Счет бухгалтерского учета | Чек контрольно-кассовой машины/ Товарный чек | допустимо | допустимо | допустимо | |
143. | Сумма НДС, указанного в документе | Номер корреспондирующего счета БУ | Проездные билеты/посадочные талоны | допустимо | допустимо | допустимо | |
144. | Сумма НДС, подлежащего отнесению в зачет | Наименование корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
145. | Ставка НДС | Индикатор Дт/Кт | |||||
146. | Количество | Дата проводки | |||||
147. | Единица измерения | Номер договора | |||||
148. | Стоимость за 1 единицу* | Дата договора | |||||
149. | Дополнительные показатели | Наименование ТРУ | |||||
150. | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | ||||||
151. | Сумма НДС | ||||||
152. | Дополнительные показатели | ||||||
153. | Работы, услуги, приобретенные от нерезидента | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
154. | Номер контракта (договора) | Номер системного документа | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
155. | Дата контракта (договора) | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
156. | Номер документа | Счет бухгалтерского учета | Декларация на товары | допустимо | допустимо | допустимо | |
157. | Дата документа | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
158. | Код вида облагаемого оборота | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
159. | Дата приобретения работ и услуг у нерезидента | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
160. | Код страны резидентства нерезидента | Индикатор Дт/Кт | |||||
161. | Регистрационный номер нерезидента | Дата проводки | |||||
162. | Наименование поставщика-нерезидента | Номер договора | |||||
163. | Наименование работ и услуг | Дата договора | |||||
164. | Облагаемый оборот за отчетный налоговый период | Наименование поставщика-нерезидента | |||||
165. | Облагаемый оборот за предыдущие налоговые периоды | Наименование ТРУ | |||||
166. | Сумма НДС, подлежащего уплате за отчетный налоговый период | Облагаемый оборот за отчетный налоговый период | |||||
167. | Сумма НДС, уплаченного в бюджет за отчетный налоговый период | Сумма НДС | |||||
168. | Сумма НДС, подлежащего уплате за предыдущие налоговые периоды | Дополнительные показатели | |||||
169. | Сумма НДС, уплаченного в бюджет за предыдущие налоговые периоды | ||||||
170. | Номер, дата и наименование платежного документа или документа, подтверждающего уплату налога за нерезидента | ||||||
171. | Итого уплачено НДС | ||||||
172. | Количество | ||||||
173. | Единица измерения | ||||||
174. | Стоимость за 1 единицу* | ||||||
175. | Дополнительные показатели | ||||||
176. | Товары, работы, услуги, приобретенные без НДС и по которым зачет не разрешен | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
177. | ИИН/БИН контрагента | Номер системного документа | Транспортные и товаро-сопроводительные документы (Коносамент, товаро-транспортная накладная, железнодорожная накладная и другие документы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
178. | Наименование контрагента | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
179. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Счет бухгалтерского учета | Счет-фактура | обязательно | |||
180. | Дата выписки основного счета-фактуры | Наименование счета БУ | Чек контрольно-кассовой машины/ Товарный чек | допустимо | допустимо | допустимо | |
181. | Регистрационный номер исправленного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер корреспондирующего счета БУ | Платежные документы | допустимо | допустимо | допустимо | |
182. | Дата выписки исправленного счета-фактуры | Наименование корреспондирующего счета БУ | Таможенные документы (ДТ, накладная при ввозе товара) | допустимо | допустимо | допустимо | |
183. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Индикатор Дт/Кт | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
184. | Дата дополнительного счета-фактуры | Дата проводки | |||||
185. | Сумма оборота по приобретению без НДС | Номер договора | |||||
186. | Ставка НДС | Дата договора | |||||
187. | Сумма НДС | Наименование ТРУ | |||||
188. | Количество | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | |||||
189. | Единица измерения | Сумма НДС | |||||
190. | Стоимость за 1 единицу* | Дополнительные показатели | |||||
191. | Дополнительные показатели | ||||||
192. | Импорт с уплатой НДС (на основании декларации на товары и заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов), в том числе: | ||||||
193. | Импорт из государств, не являющихся членами Евразийского экономического союза | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
194. | ИИН/БИН контрагента | Номер системного документа | Декларация на товары | обязательно | |||
195. | Наименование контрагента | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
196. | Номер системного документа | Счет бухгалтерского учета | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
197. | Дата системного документа | Наименование счета БУ | Транспортные и товаро-сопроводительные документы (Коносамент, товаро-транспортная накладная, железнодорожная накладная и другие документы) | допустимо | допустимо | допустимо | |
198. | Сумма оборота по приобретению без НДС | Индикатор Дт/Кт | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
199. | Ставка НДС | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
200. | Сумма НДС | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
201. | Дополнительные показатели | Дата проводки | |||||
202. | Номер договора | ||||||
203. | Дата договора | ||||||
204. | Наименование ТРУ | ||||||
205. | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | ||||||
206. | Сумма НДС | ||||||
207. | Дополнительные показатели | ||||||
208. | Импорт из государств-членов Евразийского экономического союза | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
209. | ИИН/БИН контрагента | Номер системного документа | Товаросопроводительные и (или) иные документы, подтверждающие перемещение товаров с территории одного государства-члена Евразийского экономического союза на территорию Республики Казахстан | допустимо | допустимо | допустимо | |
210. | Наименование контрагента | Дата системного документа | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
211. | Номер системного документа | Счет бухгалтерского учета | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
212. | Дата системного документа | Наименование счета БУ | |||||
213. | Сумма оборота по приобретению без НДС | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
214. | Ставка НДС | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
215. | Сумма НДС | Индикатор Дт/Кт | |||||
216. | Дополнительные показатели | Дата проводки | |||||
217. | Номер договора | ||||||
218. | Дата договора | ||||||
219. | Наименование ТРУ | ||||||
220. | Сумма оборотов по приобретению, без НДС | ||||||
221. | Сумма НДС | ||||||
222. | Дополнительные показатели | ||||||
223. | Освобожденный импорт товаров | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
224. | Регистрационный номер ДТ | Номер системного документа | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
225. | Страна отправления | Дата системного документа | |||||
226. | Облагаемый оборот НДС | Счет бухгалтерского учета | |||||
227. | Таможенная стоимость | Наименование счета БУ | |||||
228. | Сумма таможенной пошлины | Индикатор Дт/Кт | |||||
229. | Антидемпинговая пошлина | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
230. | Сумма таможенного сбора | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
231. | Общая сумма оборота по импорту, освобожденного от НДС/для налоговой декларации | Дата проводки | |||||
232. | Количество | Номер договора | |||||
233. | Единица измерения | Дата договора | |||||
234. | Стоимость за 1 единицу* | Облагаемый оборот НДС | |||||
235. | Дополнительные показатели | Дополнительные показатели | |||||
236. | Импорт товаров, по которым изменен срок уплаты НДС (на основании декларации на товары) | Балансовая единица | Балансовая единица | Декларация на товары | обязательно | ||
237. | Декларация на товары (Справочный номер декларации на товары) | Номер системного документа | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
238. | Сумма НДС | Дата системного документа | Выписка с банка | допустимо | допустимо | допустимо | |
239. | Срок платежа | Счет бухгалтерского учета | Решение органа государственных доходов об изменении срока уплаты НДС | допустимо | допустимо | допустимо | |
240. | Уплачено НДС в отчетном налоговом периоде | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
241. | Уплачено НДС в предыдущие налоговые периоды | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
242. | Задолженность по НДС | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
243. | Налоговый период | Индикатор Дт/Кт | |||||
244. | Количество | Дата проводки | |||||
245. | Единица измерения | Номер договора | |||||
246. | Стоимость за 1 единицу* | Дата договора | |||||
247. | Дополнительные показатели | Сумма НДС | |||||
248. | Дополнительные показатели | ||||||
249. | Уплачено в бюджет НДС по импорту товаров, по которым изменен срок уплаты | Балансовая единица | Балансовая единица | Декларация на товары | обязательно | ||
250. | Декларация на товары (Справочный номер декларации на товары) | Номер системного документа | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
251. | Сумма НДС | Дата системного документа | Выписка с банка | допустимо | допустимо | допустимо | |
252. | Срок платежа | Счет бухгалтерского учета | Решение налогового органа об изменении срока уплаты НДС | допустимо | допустимо | допустимо | |
253. | Уплачено НДС в отчетном налоговом периоде | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
254. | Уплачено НДС в предыдущие налоговые периоды | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
255. | Задолженность по НДС | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
256. | Налоговый период | Индикатор Дт/Кт | |||||
257. | Количество | Дата проводки | |||||
258. | Единица измерения | Номер договора | |||||
259. | Стоимость за 1 единицу* | Дата договора | |||||
260. | Дополнительные показатели | Сумма НДС | |||||
261. | Дополнительные показатели | ||||||
262. | Импорт товаров, по которым НДС уплачен методом зачета в соответствии с условиями контракта на недропользование | Балансовая единица | Балансовая единица | Контракт подтверждающий право на зачет налога | допустимо | допустимо | допустимо |
263. | Номер заявления по форме 328.00 | Номер системного документа | Декларация на товары | допустимо | допустимо | допустимо | |
264. | Номер ДТ | Дата системного документа | Cчет-фактура (инвойс) | обязательно | |||
265. | Регистрационный номер нерезидента | Счет бухгалтерского учета | Банковские документы | допустимо | допустимо | допустимо | |
266. | Наименование поставщика-нерезидента | Номер корреспондирующего счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
267. | Наименование товара | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
268. | Сумма оборота, без НДС | Индикатор Дт/Кт | |||||
269. | Сумма НДС | Дата проводки | |||||
270. | Количество | Номер договора | |||||
271. | Единица измерения | Дата договора | |||||
272. | Стоимость за 1 единицу* | Наименование поставщика-нерезидента | |||||
273. | Дополнительные показатели | Наименование ТРУ | |||||
274. | Сумма оборота, без НДС | ||||||
275. | Сумма НДС | ||||||
276. | Дополнительные показатели | ||||||
277. | Корректировка суммы НДС, относимого в зачет | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
278. | Регистрационный номер основного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Номер системного документа | Счет-фактура (дополнительная) | обязательно | |||
279. | Дата выписки основного счета-фактуры | Дата системного документа | Акт о возврате товара | допустимо | допустимо | допустимо | |
280. | Дата дополнительного счета-фактуры | Счет бухгалтерского учета | Документы подтверждающие признание сомнительных требований и обязательств | допустимо | допустимо | допустимо | |
281. | Регистрационный номер дополнительного счета-фактуры в ИС ЭСФ | Наименование счета БУ | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
282. | ИИН/БИН контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
283. | Наименование контрагента | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
284. | Сумма корректировки размера облагаемого оборота без учета НДС | Индикатор Дт/Кт | |||||
285. | Ставка НДС | Дата проводки | |||||
286. | Сумма корректировки НДС | Номер договора | |||||
287. | Количество | Дата договора | |||||
288. | Единица измерения | Наименование ТРУ | |||||
289. | Стоимость за 1 единицу* | Сумма оборота, без НДС | |||||
290. | Дополнительные показатели | Сумма НДС | |||||
291. | Дополнительные показатели | ||||||
292. | Импорт товаров, по которым НДС уплачен методом зачета | Балансовая единица | Балансовая единица | Договор (контракт) | допустимо | допустимо | допустимо |
293. | Номер заявления по форме 328.00 | Номер системного документа | Счет-фактура | обязательно | |||
294. | Номер ДТ | Дата системного документа | Акт выполненных работ (оказанных услуг) | обязательно | |||
295. | ИИН/БИН контрагента/Регистрационный номер нерезидента | Счет бухгалтерского учета | Иные документы, подтверждающие факт совершения хозяйственных операций | допустимо | допустимо | допустимо | |
296. | Наименование контрагента | Номер корреспондирующего счета БУ | |||||
297. | Наименование товара | Наименование корреспондирующего счета БУ | |||||
298. | Сумма оборота, без НДС | Индикатор Дт/Кт | |||||
299. | Сумма НДС | Дата проводки | |||||
300. | Количество | Номер договора | |||||
301. | Единица измерения | Дата договора | |||||
302. | Стоимость за 1 единицу* | Наименование ТРУ | |||||
303. | Дополнительные показатели | Сумма оборота по реализации, освобожденного от НДС | |||||
304. | Сумма НДС | ||||||
305. | Дополнительные показатели | ||||||