№ п/п | Вопросы | Ответ (да/нет/нет ответа*) | Примечание | Ссылка на НПА |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | заключен письменный договор о полной материальной ответственности с лицом, ответственным за хранение денежных средств | |||
2. | в первичных кассовых документах заполняются все реквизиты, подчистки, помарки, исправления отсутствуют | |||
3. | проверенные и принятые к учету документы систематизируются по датам совершения операций (в хронологическом порядке) | |||
4. | кассовые ордера регистрируются в журнале регистрации | |||
5. | соблюдается периодичность проведения инвентаризации | |||
6. | имеются разрешения для открытия контрольных счетов наличности | |||
7. | мемориальные ордера по учету денежных средств подписываются главным бухгалтером или его заместителем и исполнителем | |||
… | ||||
Итоговая оценка |