№ п\п | Вопросы | Ответ (да/нет/ нет ответа*) | Примечание | Ссылка на НПА |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Документы составляются в день совершения операций | |||
2. | Защищены ли помещения склада от доступа посторонних лиц | |||
3. | Составляется ли на дату проведения инвентаризации отчеты материально-ответственных лиц | |||
4. | Заполняются ли все обязательные реквизиты в регистрах бухгалтерского учета | |||
5. | Сверяются ли данные отчетов материально ответственных лиц с данными первичных документов | |||
6. | Выявляются ли виновные лица в недостаче (излишке) материальных ценностей | |||
7. | Проводится ли сверка данных мемориальных ордеров с книга "Журнал-главная" (когда учет не автоматизирован) | |||
8. | Созданы ли службы внутреннего аудита | |||
9. | Существует ли утвержденное Положение о Службе внутреннего аудита | |||
10. | Имеются ли утвержденные план и программа проверки Службы внутреннего аудита | |||
11. | Имеются ли акты проверок, отражающие результаты проведенных проверок Службой внутреннего аудита | |||
12. | Регулируется ли проведение проверок Службой внутреннего аудита | |||
… | ||||
Итоговая оценка | ||||
"Да" - | ||||
"Нет" - | ||||
"Нет ответа" - | ||||