№ п/п | Вопросы | Ответ (да/нет/ нет ответа*) | Примечание | Ссылка на НПА |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Ежемесячно проводится сверка расчетов на основании фактически полученных товаров, выполненных работ или оказанных услуг | |||
2. | Выплата трансфертов физическим лицам осуществляются в порядке, установленном бюджетным законодательством Республики Казахстан | |||
3. | Выявленные недостачи и хищения относятся на виновных лиц в сумме, указанной в акте проверки или ревизии | |||
4. | Выявленная в ходе инвентаризации недостача активов до завершения служебного расследования и установления степени виновности отражается на счете 1280 "Прочая краткосрочная дебиторская задолженность" | |||
5. | По результатам инвентаризации расчетов с дебиторами на основании решения руководителя объекта аудита с учетом результатов работы по взысканию сомнительной задолженности по договорам c покупателями и заказчиками на конец отчетного периода создается резерв по сомнительным долгам | |||
6. | Авансовые отчеты проверяются арифметически на правильность оформления документов и расходования средств по назначению | |||
7. | Выплата заработной платы работникам производится в порядке, определенном Правилами исполнения бюджета и его кассового обслуживания | |||
… | ||||
Итоговая оценка |