При поступлении средств в бюджет (тысяч тенге) | ||||||||||||
№ | Год | Наименование объекта аудита | Бизнес-идентификационный номер объекта аудита | Код региона | Код поступлений бюджета по единой бюджетной классификации | Общая сумма выявленных финансовых нарушений по поступлениям в бюджет | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения нормативного правового акта | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | ||||
всего | из них | |||||||||||
подлежит возмещению в бюджет | возмещено в ходе аудита | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||
1. | ||||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в аудите): | ||||||||||||
1 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||
2 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||
Итого | ||||||||||||
2) При использовании бюджетных средств и активов (тысяч тенге) | ||||||||||||
№ | Год | Код администратора бюджетной программы | Наименование администратора бюджетной программы, разработчика | Наименование объекта аудита | Бизнес-идентификационный номер объекта контроля | Код региона | Код бюджетной программы | Наименование бюджетной программы | Объем средств, охваченных аудитом | |||
Всего | из них | |||||||||||
бюджетных средств | в том числе при использовании трансфертов | активы | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
1. | ||||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в аудите): | ||||||||||||
1 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||
2 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||
Итого | ||||||||||||
Общая сумма установленных финансовых нарушений | ||||||||
(графа 23+графа 28+графа 33) | ||||||||
всего | в том числе при использовании трансфертов | в том числе подлежит восстановлению (возмещению) | ||||||
(графа 24+графа 26+графа 29+графа 31+графа 34) | ||||||||
всего | из них подлежит | в том числе трансфертов | из них восстановлено (возмещено) в ходе аудита | |||||
восстановлению | возмещению | восстановлено в ходе контроля | возмещено в ходе аудита | в том числе трансфертов | ||||
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
В том числе | ||||||||
Раздел 2. Нарушения законодательства при использовании средств | ||||||||
Нарушения законодательства о государственных закупках | Нарушения законодательства при ведении бухгалтерского, бюджетного учета и составлении финансовой, бюджетной отчетности | |||||||
способ проведенных государственных закупок | количество охваченных аудитом процедур государственных закупок (лотов) | из них проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, влияющими на итоги государственных закупок | из них проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, не влияющими на итоги государственных закупок | сумма государственных закупок, охваченных аудитом | из них сумма государственных закупок, проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, влияющими на итоги государственных закупок | из них сумма государственных закупок, проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, не влияющими на итоги государственных закупок | нарушения Правил ведения бюджетного учета, составления финансовой отчетности | |
бюджетный учет | финансовая отчетность | |||||||
23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 |
В том числе | |||||||||
Раздел 2. Нарушения законодательства при использовании средств | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения нормативного правового акта | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | |||||||
Нарушения законодательства при ведении бухгалтерского, бюджетного учета и составлении финансовой, бюджетной отчетности | Иные нарушения | ||||||||
нарушения условий и процедур предоставления бюджетных кредитов, государственных гарантий, поручительств государства | всего | Из них | |||||||
бюджетные кредиты | государственные гарантии | поручительства государства | подлежит восстановлению | в том числе восстановлено в ходе аудита | подлежит возмещению | в том числе возмещено в ходе аудита | |||
32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 |
Раздел 3. Нарушения законодательства при управлении и использовании активов государства, субъектов квазигосударственного сектора | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения нормативного правового акта | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | |||||||||
всего | из них | ||||||||||
подлежит восстановлению | в том числе восстановлено в ходе аудита | подлежит возмещению | в том числе возмещено в ходе аудита | ||||||||
42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | |||||
3) иные нарушения законодательства в деятельности объекта контроля, а также связанные с реализацией его задач и функций, недостатки и пробелы законодательства | |||||||||||
№ | Год | Код администратора бюджетной программы | Наименование администратора бюджетной программы, разработчика/ соисполнителя государственной (отраслевой) программы | Наименование объекта контроля | Бизнес-идентификационный номер объекта контроля | Код региона | Код бюджетной программы | Наименование бюджетной программы | Сумма неэффективно использованных бюджетных средств (активов) (тысяч тенге) | Прочие нарушения (тысяч тенге) | Описание факта недостатка, нарушения иного отраслевого законодательства со ссылкой на соответствующие нормативные и правовые акты, системной проблемы, связанной с несовершенством законодательства (противоречия между нормативного правового акта, пробелы в правовом регулировании, коллизии) и /или организацией работ (отсутствие или недостаточная компетенция, дублирование полномочий, отсутствие механизма взаимодействия с другими организациями и так далее) |
1. | |||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в ходе аудита): | |||||||||||
2 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | ||||||||||
3 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | ||||||||||
Итого | |||||||||||
| Приложение 17-1 к Правилам проведения внутреннего государственного аудита и финансового контроля уполномоченным органом по внутреннему государственному аудиту и финансовому контролю |
|
| Форма |
№ | Год | Наименование администратора бюджетной программы | Наименование объекта аудита | Бизнес идентификационный номер объекта контроля | Код строки баланса | Валюта баланса/сальдо по строкам баланса | Уровень существенности (с учетом порога существенности) | Общая сумма установленных нарушений | ||
Всего | в том числе | |||||||||
Повлекшие искажения финансовой отчетности | Не повлекшие искажения финансовой отчетности | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
1. | ||||||||||
2. | ||||||||||
3. | ||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в аудите): | ||||||||||
1. | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||
2. | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||
Превышение уровня существенности | Общая сумма установленных финансовых нарушений | процедурные нарушения (количество, ед.) | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения нормативного правового акта | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | ||||
Всего | из них подлежит | из них восстановлено, возмещено в ходе аудита | ||||||
восстановлению | возмещению | восстановлено | возмещено | |||||
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |