1) При поступлении средств в бюджет (тысяч тенге) | Общая сумма выявленных финансовых нарушений по поступлениям в бюджет | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения нормативно правовых актов | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | |||||||||||||
№ | Год | Наименование объекта аудита | Бизнес- идентификационный номер объекта аудита | Код региона | Код поступлений бюджета по Единой бюджетной классификацией | всего | из них | |||||||||
подлежит возмещению в бюджет | возмещено в ходе аудита | |||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||||
1. | ||||||||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в аудите): | ||||||||||||||||
1 | Фамилия, имя и отчество (при его наличии) | |||||||||||||||
2 | Фамилия, имя и отчество (при его наличии) | |||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
2) При использовании бюджетных средств и активов (тысяч тенге) | ||||||||||||||||
№ | Год | Код администратора бюджетной программы | Наименование администратора бюджетной программы, разработчика | Наименование объекта аудита | Бизнес- идентификационный номер объекта контроля | Код региона | Код бюджетной программы | Наименование бюджетной программы | Объем средств, охваченных аудитом | |||||||
всего | из них | |||||||||||||||
бюджетных средств | в том числе при использовании трансфертов | активы | ||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | ||||
1. | ||||||||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в аудите): | ||||||||||||||||
1 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||||||
2 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
Общая сумма установленных финансовых нарушений | ||||||||||||||||
(графа 23 + графа 28 + графа 33) | ||||||||||||||||
всего | в том числе при использовании трансфертов | в т.ч. подлежит восстановлению (возмещению) | ||||||||||||||
(графа 24 + графа 26 + графа 29 + графа 31 + графа 34) | ||||||||||||||||
всего | из них подлежит | в том числе трансфертов | из них восстановлено (возмещено) в ходе аудита | |||||||||||||
восстановлению | возмещению | восстановлено в ходе контроля | возмещено в ходе аудита | в том числе трансфертов | ||||||||||||
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | ||||||||
1 | ||||||||||||||||
2 | ||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||
В том числе | ||||||||||||||||
Раздел 2. Нарушения законодательства при использовании средств | ||||||||||||||||
Нарушения законодательства о государственных закупках | Нарушения законодательства при ведении бухгалтерского, бюджетного учета и составлении финансовой, бюджетной отчетности | |||||||||||||||
способ проведенных государственных закупок | количество охваченных аудитом процедур государственных закупок (лотов) | из них проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, влияющими на итоги государственных закупок | из них проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, не влияющими на итоги государственных закупок | сумма государственных закупок, охваченных аудитом | из них сумма государственных закупок, проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, влияющими на итоги государственных закупок | из них сумма государственных закупок, проведенных с нарушениями законодательства о государственных закупках, не влияющими на итоги государственных закупок | нарушения Правил ведения бюджетного учета, составления финансовой отчетности | |||||||||
бюджетный учет | финансовая отчетность | |||||||||||||||
23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | ||||||||
1 | ||||||||||||||||
2 | ||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||
В том числе | ||||||||||||||||
Раздел 2. Нарушения законодательства при использовании средств | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения НПА | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | ||||||||||||||
Нарушения законодательства при ведении бухгалтерского, бюджетного учета и составлении финансовой, бюджетной отчетности | Иные нарушения | |||||||||||||||
нарушения условий и процедур предоставления бюджетных кредитов, государственных гарантий, поручительств государства | всего | Из них | ||||||||||||||
бюджетные кредиты | государственные гарантии | поручительства государства | подлежит восстановлению | в том числе восстановлено в ходе аудита | подлежит возмещению | в том числе возмещено в ходе аудита | ||||||||||
32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | |||||||
В том числе | ||||||||||||||||
Раздел 3. Нарушения законодательства при управлении и использовании активов государства, субъектов квазигосударственного сектора | Описание факта нарушения, ссылка на нарушенные положения нормативно правовых актов | Пункт классификатора нарушений (при наличии) | ||||||||||||||
всего | из них | |||||||||||||||
подлежит восстановлению | в том числе восстановлено в ходе аудита | подлежит возмещению | в том числе возмещено в ходе аудита | |||||||||||||
42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | ||||||||||
1 | ||||||||||||||||
2 | ||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||
3) иные нарушения законодательства в деятельности объекта контроля, а также связанные с реализацией его задач и функций, недостатки и пробелы законодательства | ||||||||||||||||
№ | Год | Код администратора бюджетной программы | Наименование администратора бюджетной программы, разработчика/ соисполнителя государственной (отраслевой) программы | Наименование объекта контроля | Бизнес- идентификационный номер объекта контроля | Код региона | Код бюджетной программы | Наименование бюджетной программы | Сумма неэффективно использованных бюджетных средств (активов) (тысяч тенге) | Прочие нарушения (тысяч тенге) | Описание факта недостатка, нарушения иного отраслевого законодательства со ссылкой на соответствующие нормативные и правовые акты, системной проблемы, связанной с несовершенством законодательства (противоречия между нормативно правовыми актами, пробелы в правовом регулировании, коллизии) и /или организацией работ (отсутствие или недостаточная компетенция, дублирование полномочий, отсутствие механизма взаимодействия с другими организациями) | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |||||
1. | ||||||||||||||||
Итого (в том числе в разрезе лиц, участвовавших в ходе аудита): | ||||||||||||||||
1 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||||||
2 | Фамилия, имя, отчество (при его наличии) | |||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||