Раздел "Сведения о бенефициарном собственнике или контролирующем лице" Формы 019.01 заполняется для представления сведений о владельцах пассивной иностранной нефинансовой организации, указанных в графе С Раздела "Сведения о владельце счета или бенефициаре платежей":
- 1) в графе K "Фамилия, имя, отчество /наименование бенефициарного собственника или контролирующего лица" указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица владельца счета или наименование юридического лица;
- 2) в графе L указывается гражданство, согласно кодировке "Код страны резидентства", если в графе K указано физическое лицо;
- 3) в графе M указывается дата рождения в формате "ДД-ММ-ГГГГ", если в графе K указано физическое лицо и отсутствует его идентификационный номер налогоплательщика;
- 4) в графе N указывается TIN бенефициарного собственника или контролирующего лица;
- 5) в графе O указывается код страны, выдавшей TIN;
- 6) в графе P указывается код страны резидентства бенефициарного собственника или контролирующего лица;
- 7) в графе Q "Адрес места нахождения" указывается адрес бенефициарного собственника или контролирующего лица. Под адресом понимается постоянное место жительства владельца счета. Если у финансовой организации отсутствует такой адрес, тогда указывается почтовый адрес, используемый финансовой организацией для связи с владельцем счета.