Об утверждении отчета о формировании и использовании Национального фонда Республики Казахстан за 2016 год

№
п/п

Формирование и использование средств Национального фонда

Сумма (тыс. тенге)

1

2

3

1.

Средства Национального фонда на начало отчетного периода

25754359070*

2.

Поступления в Национальный фонд:

985647524

прямые налоги от организаций нефтяного сектора (за исключением налогов, зачисляемых в местный бюджет),

1130056792

в том числе:

корпоративный подоходный налог

438009207

налог на сверхприбыль

35559846

бонусы

136604198

налог на добычу полезных ископаемых

278596788

рентный налог на экспорт

118888900

доля Республики Казахстан по разделу продукции

122397853

дополнительный платеж недропользователя, осуществляющего деятельность по контракту о разделе продукции

0

другие поступления от операций, осуществляемых организациями нефтяного сектора (за исключением поступлений, зачисляемых в местный бюджет),

7867789

в том числе:

административные штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые центральными государственными органами, их территориальными подразделениями на организации нефтяного сектора

650104

прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из республиканского бюджета, на организации нефтяного сектора

445794

средства, полученные от природопользователей по искам о возмещении вреда организациями нефтяного сектора

6771679

другие неналоговые поступления от организации нефтяного сектора

212

поступления от приватизации государственного имущества, находящегося в республиканской собственности и относящегося к горнодобывающей и обрабатывающей отраслям

0

поступления от продажи земельных участков сельскохозяйственного назначения

834978

инвестиционные доходы от управления Национальным фондом

- 155070646

возврат гарантированного трансферта из республиканского бюджета

0

возврат целевого трансферта из республиканского бюджета

420834

иные поступления и доходы, не запрещенные законодательством Республики Казахстан

1537777

3.

Использование Национального фонда:

2874382751

гарантированные трансферты

2110000000

целевые трансферты

745574097

покрытие расходов, связанных с управлением Национальным фондом и проведением ежегодного внешнего аудита

18808654

4.

Средства Национального фонда на конец отчетного периода

23865623843**

Вид налоговых/неналоговых поступлений

Сумма
(тыс.тенге)

Доля в общем объеме (%)

Корпоративный подоходный налог с юридических лиц - организаций нефтяного сектора

438009207

38,49

Налог на сверхприбыль

35559846

3,12

Бонусы

136604198

12,00

Налог на добычу полезных ископаемых

278596788

24,48

Рентный налог на экспорт

118888900

10,45

Доля Республики Казахстан по разделу продукции от организаций сырьевого сектора

122397853

10,76

Административные штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые центральными государственными органами, их территориальными подразделениями на организации нефтяного сектора

650104

0,06

Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из республиканского бюджета, на организации нефтяного сектора

445794

0,04

Средства, полученные от природопользователей по искам о возмещении вреда организациями нефтяного сектора

6771679

0,60

Другие неналоговые поступления от организаций нефтяного сектора

212

0

Всего:

1137924581

100

Наименование статьи

за 2016 год

за 2015 год

Активы

Денежные средства и их эквиваленты

984910062

1724438604

Финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением производных финансовых инструментов:

находящиеся в собственности Национального фонда

19706662734

21078481392

обремененные залогом по сделкам РЕПО

0

0

Инвестиции, удерживаемые до срока погашения

865121400

795475298

Производные финансовые инструменты

22479752

15755167

Дебиторская задолженность

93451

10788409

Итого активы

21579267399

23624938870

Обязательства

Производные финансовые инструменты

15044697

12520401

Кредиторская задолженность и начисленные расходы

173669029

22497085

Итого обязательств

188713726

35017486

Чистые активы, составляющие счет Правительства Республики Казахстан

21390553673

23589921384

Наименование статьи

за 2016 год

за 2015 год

1

2

3

Доходы

Доходы в виде вознаграждения

311879982

172958867

Доходы в виде дивидендов

77895677

53555222

Чистый доход / (убыток) от финансовых инструментов, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением форвардных валютных контрактов

157045363

(90203376)

Чистый доход / (убыток) от форвардных валютных контрактов

11245857

(322676)

Чистый доход / (убыток) от переоценки валютных активов и обязательств

(271486265)

(809785781)

Итого доходы

286580614

(673797744)

Расходы

Комиссия за управление активами

(13522564)

(14851007)

Расходы по оплате кастодиальных услуг

(899196)

(1079659)

Расходы по оплате аудиторских услуг

(9900)

(9900)

Расходы по оплате профессиональных услуг

0

0

Расходы по оплате за использование программных продуктов и информационных баз данных

(4403)

(1385)

Итого расходы

(14436063)

(15941951)

Чистая прибыль (убыток)

272144551

(689739695)

Прочий совокупный доход (расход)

Курсовая разница

(441651260)

10836423663

Общий совокупный доход / (убыток) за период

(169506709)

10146683968

Наименование статьи

за 2016 год

за 2015 год

1

2

3

Движение денежных средств от операционной деятельности

Чистая прибыль (убыток)

272144551

(689739695)

Корректировки:

Амортизация (дисконта) / премии по облигациям казахстанских государственных компаний

(33151177)

(25618905)

Расходы в виде вознаграждения по сделкам РЕПО

0

0

Нереализованный (доход) / убыток от финансовых инструментов, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

(161467236)

264858474

Движение денежных средств от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах

77526138

(450500126)

(Увеличение) уменьшение операционных активов:

Финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кроме производных финансовых инструментов

1091634634

2615580189

Производные финансовые инструменты

(6724585)

(4683854)

Дебиторская задолженность

10694958

(532638)

Увеличение / (уменьшение) операционных обязательств:

Производные финансовые инструменты

2524296

2977118

Кредиторская задолженность по сделкам РЕПО

0

0

Кредиторская задолженность и начисленные расходы

151171944

(1373603)

Чистое поступление / (использование) денежных средств от / (в) операционной деятельности

1326827385

2161467086

Движение денежных средств от инвестиционной деятельности

Реализация / (приобретение) или погашение облигаций казахстанских государственных компаний

(82759294)

(399901985)

Чистое поступление / (использование) денежных средств в инвестиционной деятельности

(82759294)

(399901985)

Движение денежных средств от финансовой деятельности

Поступления от Министерства финансов Республики Казахстан

1140718170

1631004592

Перечисления в республиканский бюджет

(2855574097)

(2456416963)

Прочие перечисления

(268740706)

(667324540)

Чистое поступление / (использование) денежных средств от / в финансовой деятельности

(1983596633)

(1492736911)

Чистое увеличение / (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

(739528542)

268828190

Денежные средства и их эквиваленты на начало года

1724438604

1455610414

Денежные средства и их эквиваленты на конец периода

984910062

1724438604

Наименование

Всего

Тип мандата

Рыночная стоимость в USD

%

Ценные бумаги с фиксированным доходом

35448655806

57,91

Денежный рынок

15159169775

24,76

Акции

9601881090

15,68

Глобальное тактическое распределение

1008673811

1,65

Всего

61218380483

100,0

Классы активов

2013

2014

2015

2016

Деньги и инструменты денежного рынка

82,64 %

82,28 %

83,18 %

68,15 %

Ценные бумаги с фиксированным доходом

17,36 %

17,72 %

16,82 %

31,85 %

Всего стабилизационный портфель

100,0 %

100,0 %

100,0 %

100,0 %

Классы активов

2013

2014

2015

2016

Ценные бумаги с фиксированным доходом

67,63 %

71,30 %

78,97 %

77,23 %

Акции

22,66 %

24,14 %

19,91 %

21,19 %

Деньги и инструменты денежного рынка

9,72 %

4,56 %

1,12 %

1,58 %

Всего сберегательный портфель

100,0 %

100,0 %

100,0 %

100,0 %